Este erro indica uma divergência entre o valor de retenção de CSLL registrado nas linhas N670 e o total informado no registro Y570 do SPED ECF. Por esse motivo, é importante conferir cada uma das situações abaixo, até resolver o problema.
Se a empresa calcula na forma Anual,
clique aqui para acessar a solução correta.
1. Confira se a retenção foi importada no registro Y570 do botão Outros Dados do SPED ECF.
Quando o registro Y570 não é importado, o sistema não localiza o total de retenções da CSLL para confrontar com as linhas N670, gerando a divergência. Para corrigir, importe as retenções do período conforme abaixo:
1. Acesse o menu Relatórios > Informativos > SPED ECF;
2. Informe o Período e clique no botão [Outros Dados...];
3. Na guia Real, acesse o registro Informações Gerais > Y570;
4. Clique em [Importar] para importar as retenções do módulo Escrita Fiscal;
5. Clique no botão [OK] para salvar as alterações.
OBS: Verifique se os registros N630 e N670 também foram importados.
Após a importação, valide o SPED ECF novamente e verifique se o erro foi solucionado. Se não for resolvido, siga para o próximo passo.
2. Confira se os valores das deduções de retenção no módulo Lalur correspondem ao registrado na Escrita Fiscal.
Quando há divergência entre os valores de dedução de retenção no módulo Lalur e os valores da Escrita Fiscal, o registro Y570 e as linhas N670 ficam desalinhados, resultando no erro. Para corrigir, reimporte as deduções de retenção no módulo Lalur e atualize os registros no botão Outros Dados do SPED ECF:
OBS: O processo descrito neste item exclui os cálculos realizados para o período alterado quando há alteração de valores na tela de deduções, necessitando recalcular o Lalur.
Relatórios de Retenções a Compensar:
1. Acesse o menu Relatórios > Impostos > Retenções a Compensar;
2. Defina a Data inicial e a Data Final para a emissão do relatório;
3. Emita o relatório e compare os valores com o Lalur, conforme abaixo:
Lançamento de Deduções:
1. No módulo Lalur, acesse o menu Movimentos > Lançamentos da CSLL > Lucro Real > Deduções;
2. Informe o período no quadro Filtro e clique em [Listar];
3. Selecione o lançamento e clique em [Editar];
4. Na tela de deduções, clique no botão [Importar];
5. Clique em [Gravar] e em [Sim] na mensagem para confirmar a conclusão do processo;
6. Realize o mesmo processo para o IRPJ;
7. Repita o processo em todos os períodos com retenção.
Após realizar este processo, reimporte os valores dos registros N630 e N670 no botão Outros Dados do SPED ECF.
Importante!
• O total trimestral das retenções exibido na tela de deduções da CSLL e IRPJ deve corresponder ao valor das retenções do relatório de Retenções a Compensar do módulo Escrita Fiscal;
• De acordo com a nova regra de validação, as retenções utilizadas como dedução na estimativa mensal do IRPJ e CSLL devem ser registradas no Ajuste Anual como 'Imposto de Renda Mensal Efetivamente Pago por Estimativa' e 'CSLL Mensal Efetivamente Paga por Estimativa'. Para mais informações, clique aqui e acesse a publicação da RFB.
