Para enviar o PERSE do Lucro Presumido na DIRBI, siga os passos a seguir.
1 - Acesse o menu Relatórios > Informativos > Federais > DIRBI > Enviar Arquivos;
2 - Informe o campo Mês/Ano com a data da apuração;
3 - No quadro Gerar selecione a opção '[x] Site Receita';
4 - Selecione o certificado digital que será utilizado na transmissão;
5 - Clique no botão [Outros Dados] e clique no botão [OK] para salvar
6 - Clique no botão [OK] para transmitir.
Importante!
Utilize a opção '[x] Relatório' para emitir o relatório de conferência da DIRBI. O valor transmitido será gerado na coluna Valor Usufruído, que demonstra a diferença entre as colunas Imposto sem Benefício e Imposto com Benefício.
O valor de IRPJ e CSLL da coluna
Imposto sem Benefício será gerado trimestralmente, com base nos lançamentos de dedução do PERSE.
Clique aqui para saber mais! Já o valor de PIS e COFINS é gerado mensalmente e simula a alíquota básica sobre a receita bruta das receitas do PERSE (CST '06' e Natureza da Receita '920').
