Para enviar o PERSE do Lucro Presumido na DIRBI siga os passos abaixo:
1 - Acesse o menu Relatórios > Informativos > Federais > DIRBI;
2 - Informe o Mês/Ano, e selecione a opção '[x] Relatório';
3 - Clique no botão [Outros Dados] e em [Ok] para salvar as informações;
4 - Clique em [OK] para salvar e [OK] para gerar o relatório de conferência;
5 - A coluna Valor Usufruído demonstra a diferença entre as colunas Imposto sem Benefício e Imposto com Benefício. Este é o valor transmitido na DIRBI;
6 - Feche o relatório e selecione a opção '[x] Site Receita';
7 - Selecione o certificado no Gerar;
8 - Clique em [OK] para transmitir a DIRBI.
Importante!
Os valores de IRPJ e CSLL serão gerados em Março, Junho, Setembro e Dezembro. O valor de PIS e COFINS, gerado na coluna Imposto sem Benefício, simula a tributação à alíquota básica da receita bruta dos produtos tributados no PERSE (CST '06' e Natureza da Receita '920').
A opção da DIRBI será habilitada somente na empresa matriz, caso possua mais de uma empresa cadastrada com o mesmo CNPJ, o menu não é habilitado.
Informações Complementares
• Empresas prestadoras de serviço, com receita bruta anual até
120.000 e presunção de
16%, onde será calculado o imposto
33 - IRPJ Postergado, será gerado para a DIRBI a diferença do valor pago entre os trimestres. Caso possua dúvidas no cálculo do IRPJ Postergado,
clique aqui!
• Para empresas Regime de Caixa será gerado na coluna Imposto sem Benefício o valor calculado dos recebimentos/pagamentos das parcelas dos documentos fiscais, buscando as informações da tela Bases de Impostos por Parcela da opção [...] do grupo SPED.
