Para deduzir o ICMS da base de cálculo do PIS/COFINS retido, siga os passos abaixo:
Parâmetros
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Na guia Federal > PIS/COFINS > Opções II, selecione a opção '[x] Deduzir o valor do ICMS da base de cálculo do PIS e COFINS Retidos';
3 - Clique no botão [Gravar].
Acumuladores
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumuladores;
2 - Localize um acumulador para a situação, ou, clique no botão [Novo];
3 - Na guia Impostos, inclua os impostos 1 - ICMS, 22 - PIS Retido e 23 - COFINS Retido;
4 - Os impostos PIS e COFINS normais também deverão ser adicionados:
'4 - PIS'
'5 - COFINS'
'17 - PIS Não Cumulativo'
'19 - COFINS Não Cumulativo'
5 - Preencha as demais informações e clique no botão [Gravar].
Lançamento
1 - Acesse o menu Movimentos > Entradas e/ou Saídas;
2 - Faça o lançamento do documento fiscal com o acumulador configurado anteriormente;
3 - No lançamento das notas, avalie que o valor do imposto ICMS será deduzido da base de cálculo do PIS e COFINS Retido.
Apuração
Avalie que na apuração do PIS e COFINS, será considerado o valor da retenção calculado com a base deduzida:
Informações Complementares
• A dedução será realizada em empresas do Lucro Presumido e Lucro Real;
• Para que o cálculo do PIS/COFINS ocorra de forma correta, é necessário que as configurações iniciais já estejam definidas, caso possua dúvidas, acesse o tópico Soluções Relacionadas.
