Para realizar as configurações de dedução de ICMS sobre a base de cálculo de PIS e COFINS sobre a depreciação, você deve realizar os seguintes passos.
Importante!
A exclusão do ICMS da Base de Cálculo de PIS e COFINS é valido a partir de 05/2023.
Parâmetros
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Na guia Impostos > ICMS, selecione para '[x] Calcular crédito de ICMS;
3 - Na guia Impostos > PIS e COFINS, selecione a opção '[x] Calcular crédito sobre depreciação' e também '[x] Deduzir parcela do crédito de ICMS da base de cálculo do crédito de PIS e COFINS sobre a depreciação';
4 - Clique no botão [Gravar] para concluir.
Cadastro de Bens
1 - Acesse o menu Arquivos > Bens;
2 - Na guia PIS e COFINS > Geral, selecione o quadro '[x] Calcular crédito de PIS e COFINS', e a opção '[x] Calcular com base nos encargos de depreciação';
3 - Ao selecionar esta opção, preencha os demais dados de acordo com as informações do cadastro do bem;
4 - Na guia ICMS > Geral, marque a opção '[x] Calcular crédito de ICMS';
5 - Na guia Cálculo > Geral, no campo Valor da aquisição, informe o valor em moeda corrente do custo de aquisição bem;
6 - No campo Quantidade, informe a quantidade de bens;
7 - Os campos Alíquota de PIS e Alíquota de COFINS, estarão preenchidos automaticamente;
8 - Clique no botão [Gravar] para concluir.
Cálculo do Período
1 - Acesse o menu Processos > Calcular e informe a competência desejada;
2 - Clique em [Calcular] e avalie o resultado.
Para chegar ao valor demonstrado na apuração, foi realizado o seguinte cálculo:
