Contabilidade

Erro P400 SPED ECF:'Total das receitas brutas informadas (P400(2) + P400(4) + P400(5) + P500(14)) diferente das receitas brutas informadas em (P200(2) + P200(4) + P200(8) + P200(9) + P300(16)).'

Assista ao vídeo e acompanhe o passo a passo abaixo!

Este erro ocorre quando há divergência de informações entre os registros P200 e P400 no botão [Outros Dados...] do SPED ECF. Siga os passos abaixo pra identificar e corrigir o problema:
 
1. Ambos os registros (P200 e P400) foram acessados na guia Presumido e o botão [Importar] foi clicado para cada um?
 
Acesse o módulo Contabilidade e, no botão Outros Dados, verifique se os registros P200 e P400 foram importados. Caso não estejam, importe os valores para ambos conforme as instruções abaixo:
 
1. Acesse o menu Relatórios > Informativos > SPED ECF;
2. Clique no botão [Outros Dados...];
3. Na guia Presumido, no campo IRPJ e CSLL > P200 - Apuração da base de cálculo - IRPJ, clique no botão [Importar] ou preencha os campos manualmente;
4. Na guia Presumido, no campo IRPJ e CSLL > P400 - Apuração da base de cálculo - CSLL, clique no botão [Importar] ou preencha os campos manualmente;
5. Confira se os valores da Receita Bruta de ambos os registros estão iguais;
6. Clique no botão [OK] para salvar;
7. Gere novamente o arquivo do SPED ECF, valide-o e note que o erro não será mais exibido.
 
2. A presunção utilizada no cálculo do IRPJ ou CSLL está correta para os acumuladores de saídas?
 
Emita um demonstrativo de impostos, identifique os acumuladores de vendas e prestação de serviços utilizados no período e verifique as presunções aplicadas no cálculo do IRPJ e CSLL conforme as instruções abaixo:
 
1. No módulo Escrita Fiscal, acesse o menu Relatórios > Impostos > Demonstrativos e selecione os impostos '6 - CSLL' e '7 - IRPJ';
2. Defina a Competência e no quadro Opções, selecione '[x] Detalhar por acumulador', '[x] Detalhar por nota' e '[x] Destacar linhas';
3. Emita o relatório e identifique os acumuladores de receitas com a presunção incorreta na coluna '% Base Cálculo', conforme a periodicidade;
4. Após, acesse o menu Arquivos > Acumuladores e localize os acumuladores identificados no relatório;
5. Na guia Impostos, ajuste a presunção do imposto 7 - IRPJ ou 6 - CSLL conforme as opções disponíveis no validador:
 
• IRPJ: 1,6%, 8%, 16%, 32% e 38,4%;
• CSLL: 12%, 32% e 38,4%.
 
 
6. Acesse o menu Movimentos > Apuração, e apure o período/trimestre novamente;
7. No módulo Contabilidade, acesse o menu Relatórios > Informativos > SPED ECF;
8. Informe o período, e clique no botão [Outros Dados];
9. Na guia Presumido, no IRPJ e CSLL > P200, e P400 clique no botão [Importar], e avalie os valores importados;
10. Gere novamente o arquivo do SPED ECF, valide-o e note que o erro não será mais apresentado.
 
Informações Complementares
• A Receita Bruta importada no P200 e P400 será a mesma, somente a base de cálculo que ficara divergente, devido à presunção aplicada para cada imposto;
• Os dados da apuração do IRPJ serão importados da Escrita Fiscal, em caso de dúvidas da importação do P200, clique aqui.
• Os dados da apuração da CSLL serão importados da Escrita Fiscal, em caso de dúvidas da importação do P400, clique aqui.

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