O registro K275 do SPED Fiscal tem como objetivo permitir a correção de informações que foram apontadas de forma incorreta na escrituração do Bloco K, garantindo que os dados de produção, consumo de insumos e movimentações de estoque fiquem coerentes com a operação real da empresa. Na prática, ele é utilizado quando um apontamento foi informado com o item, quantidade, data ou vínculo errado (por exemplo, foi registrado consumo de 10 produtos quando o correto era 8 produtos), possibilitando o ajuste/correção destas informações. A seguir, veja os passos para configurar e gerar o Registro K275:
Correção de Apontamento
Para lançar a correção de apontamento, a Ordem de Produção ou Desmontagem deve estar concluída no sistema. Após a conclusão, siga os passos abaixo:
1. Acesse o menu Movimentos > Estoque > Controle da Produção e do Estoque > Industrialização Própria > Correções de Apontamentos;
2. Defina a Data da correção do apontamento;
3. No campo Tipo de correção, selecione:
• Correção de Produção Própria - Registros K230/K235;
• Correção de Desmontagem - Registros K210/K215;
4. No campo Código da conclusão, informe manualmente ou pressione F2 e selecione a Ordem de Produção ou Desmontagem;
5. Os campos Data da Conclusão e Conclusão serão preenchidos automaticamente com as informações da ordem de conclusão ou desmontagem;
6. Na guia Correção de Apontamento, serão listados os produtos consumidos (componentes) e o produto produzido;
7. No campo Ajuste Positivo, informe na linha dos produtos o ajuste positivo realizado. Por exemplo: se em 01/2026 foram produzidas 5 camisetas utilizando 5 unidades de malha, mas em 03/2026 você identifica que foram utilizadas 6 unidades de malha, lance um ajuste positivo de 1, totalizando 6;
8. No campo Ajuste Negativo, informe na linha dos produtos o ajuste negativo realizado, seguindo as mesmas orientações do passo anterior;
9. No campo Quantidade Ajustada, será apresentada a nova quantidade do produto;
10. Clique em [Gravar] para finalizar e apure o período.
Movimento de Produtos Bloco K
Antes de gerar o arquivo SPED Fiscal, é possível emitir um relatório do movimento de produtos do BLOCO K, destacando a correção da OP ou Desmontagem e os saldos dos produtos. Veja como emitir:
1. Acesse o menu Relatórios > Estoque > Movimento de Produtos Bloco K;
2. Defina o Período inicial e final. Utilize a data de lançamento da OP ou Desmontagem como período inicial e a data da correção como período final para visualizar os saldos em cada período;
3. Configure os demais filtros e clique em [OK] para gerar;
4. A correção lançada será apresentada na coluna de Documento Fiscal como 'Correção da + número da OP ou Desmontagem'.
SPED Fiscal
Após o lançamento da correção e a conferência dos dados a serem enviados ao SPED Fiscal, siga as instruções abaixo:
1. Acesse o menu Relatórios > Informativos > SPED Fiscal;
2. Configure os campos e clique no botão [OK] para emitir;
3. Valide o arquivo no PVA e avalie os resultados.
