Esta solução é exclusiva para o estado de Goiás. Para empresas que geram o SPED Fiscal, para que não gere erro no informativo é necessário realizar a configuração por produto. Caso tenha dúvidas de como realizar essa configuração, acesse as Soluções Relacionadas.
PARÂMETROS DA EMPRESA
1 – Acesse o menu CONTROLE e clique em PARÂMETROS;
2 – Na guia GERAL, subguia IMPOSTOS, e verifique se você possui os impostos ‘1-ICMS’ e ‘8-DIFALI’ informados. Caso não, clique no botão [Nova Vigência] e em seguida em [Incluir], e informe os mesmos;
3 – Clique no botão [Gravar] para concluir.
CONFIGURAÇÃO DO IMPOSTO
1 – Acesse o menu ARQUIVOS, clique em IMPOSTOS;
2 – Localize o imposto ‘8-DIFALI’, verifique se a data da vigência está de acordo com os lançamentos que irá realizar, e caso necessário crie uma nova vigência;
3 – Na guia IMPOSTOS, quadro DADOS, campo TIPO informe a opção 'Lançado por nota';
4 – No quadro PERCENTUAL, campo ALÍQUOTA INTERESTADUAL DE ICMS, informe a tabela de alíquotas;
5 – Clique no botão [Gravar] para concluir.
CADASTRO DE ACUMULADOR
1 – Acesse o menu ARQUIVOS, clique em ACUMULADORES;
2 – Verifique se você já possui um acumulador para operação. Caso não, clique no botão [Novo], e cadastre o mesmo;
3 – Na guia IMPOSTOS, verifique se você possui os impostos ‘1-ICMS’ e ‘8-DIFALI’ informados. Caso não, clique no botão [Nova Vigência] e em seguida em [Incluir], e informe os mesmos e preencha a informação dos Percentuais B.C;
OBS:O Percentual B.C, informado na linha do imposto 8-DIFALI, será utilizado posteriormente para encontrar a Base de cálculo do imposto.
4 – Clique no botão [Gravar] para concluir.
LANÇAMENTO
1 – Acesse o menu MOVIMENTOS, clique em ENTRADAS;
2 – Realize o lançamento com o acumulador configurado anteriormente;
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Para chegar ao valor do Valor da Base de cálculo do DIFALI:
Formula: [(Valor contábil) / (1 - Alíquota interna%)] * (1 * Percentual B.C.)].
Alíquota interna da UF GO = 17%
Alíquota interestadual entre as UFs PR e GO = 7%
Diferença entre as alíquotas = 10%
Percentual B.C – Ex: 50% (Percentual B. C. será o percentual de redução informado no campo "Percentual B.C." do imposto 8-DIFALI, no cadastro do acumulador).
3 – Clique no botão [Gravar] para concluir e realize a APURAÇÃO do período.
Informações Complementares:
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O valor do imposto 08-DIFALI, lançado nas notas de entradas com CFOP do grupo 1.400 e 2.400, devem gerar um saldo devedor para o próprio imposto.
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O valor do imposto 08-DIFALI, lançado nas notas de entradas com CFOP diferente de 1.400 e 2.400, deve ser considerado como outros débitos para o imposto 01-ICMS.
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O valor do imposto 08-DIFALI, lançado nas notas de saídas com acumulador marcado devolução, deve gerar Outros créditos para o imposto 01-ICMS.
