Impostos
1. No menu Arquivos > Impostos, localize o imposto '8-DIFALI' e verifique se o tipo de cálculo está definido como 'Lançado por produto';
2. Confira se a tabela de alíquota interestadual do ICMS está informada, pois ela pode ser utilizada no cálculo do imposto conforme a
Regra de busca de alíquotas;
3. Se necessário, ajuste as configurações e grave.
Acumuladores
1. Acesse Arquivos > Acumuladores e selecione o acumulador usado para compras interestaduais de uso/consumo ou ativo imobilizado;
2. Confirme se na guia Impostos o '1-ICMS' e o '8-DIFALI' estão incluídos;
3. Na guia Notas > Geral, marque a opção '[x] Digitação de Estoque';
4. Caso não esteja configurado, faça as alterações e grave.
Produtos
Para que o cálculo do DIFALI seja realizado, é necessário definir o CFOP de importação, o tipo do item, e a tabela de ICMS no cadastro do produto. Essas informações podem ser alteradas em lote, conforme:
1. Acesse Utilitários > Alterar Produtos > Alteração de Produtos, selecione os produtos desejados e clique em [Alterar];
2. Na guia Importações > Entradas, selecione a opção '[x] Relacionar os CFOPs a serem utilizados na importação de notas de entradas', e informe o CFOP de entrada e CFOP de emissão da nota fiscal;
3. Na guia Geral, no campo 'Tipo item', selecione 'Ativo Imobilizado' ou 'Material para Uso e Consumo;
4. Na guia Impostos > ICMS > Geral, selecione a tabela de alíquota de ICMS a ser utilizada no cálculo e salve as alterações.
Configuração de Importação
Para exibir o DIFAL no estoque da nota, verifique se a importação está configurada para considerar o CFOP dos produtos. Na configuração de importação, também é possível definir o tipo do item e a tabela de ICMS para o cadastro dos produtos, conforme:
1. Acesse Arquivos > Configuração de Importação, selecione a forma de importação desejada, como NF-e Arquivo XML;
2. Na guia Entradas > Opções, certifique-se de que a opção '[x] Efetuar a importação das notas de entradas conforme o CFOP do cadastro de produtos' está marcada;
3. Na guia Entradas > Produtos > Opções, marque [X] Importar Movimento de Produtos, preenchendo o campo Tabela de Alíquota Interestadual de ICMS a ser utilizada no cálculo;
4. Na guia Entradas > Produtos > Tipo do Item, marque '[X] Tipo do Item a ser informado no cadastro de novos produtos', informe 'Ativo Imobilizado' ou 'Material para Uso e Consumo', e o CFOP;
5. Após configurar, importe a notas.
Atenção! É obrigatório selecionar a opção '[x] Efetuar a importação das notas de entradas conforme o CFOP do cadastro de produtos', para que o DIFALI seja demonstrado no estoque da nota. Será considerado o CFOP informado na guia 'Importações' do cadastro do produto.
Lançamento/Importação de Notas
Após importar ou lançar as notas, o '8-DIFALI' aparece destacado na guia Estoque. Para conferir o cálculo detalhado, clique no ícone
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na linha do produto.
Memória de Cálculo
Para Goiás, a base de cálculo é recomposta para incluir a diferença de alíquota, permitindo o cálculo do DIFALI. Primeiro, mostramos o cálculo da base e, em seguida, o valor do DIFALI.
Fórmula da base de Cálculo = [(Valor Produto + Frete + Seguro + Despesas Acessórias - Desconto + ICMS ST + IPI) / (1 - Alíquota interna) * Percentual de B.C.]
• Base de Cálculo = [(6.452,40) / (1 - 19%) * 100%]
• Base de Cálculo = [((6.452,40 / 0,81) * 100%]
• Base de Cálculo = [(7.965,92 * 100%)]
• Base de Cálculo = 7.965,92
Fórmula do valor DIFALI = [(Base de cálculo) * (Alíquota interna - Alíquota interestadual)]
• Valor DIFALI = [7.965,92 * (19 - 12)]
• Valor DIFALI = [(7.965,92 * 7%)]
• Valor DIFALI = 557,62
Apuração
Acesse Movimentos > Apuração e realize a apuração do período. O Difal será exibido como outros débitos na apuração do '1-ICMS'.
