Para implantar um Balanço de Abertura, deve ser realizado um lançamento contábil com tipo 'Vários débitos para vários créditos'.
Normalmente a implantação de saldo ocorre quando há um novo cliente no Escritório.
Onde assim, deverá informar informar como DATA no lançamento de implantação, exatamente a mesma data do encerramento do balanço ou balancete, e que foi realizado pelo antigo Escritório do seu novo Cliente.
Exemplo: Você deseja iniciar um ano calendário implantando o saldo. Este lançamento de abertura deverá ser realizado em 31/12/xxxx.
Importante: Caso você gere o informativo DLPA e transmita no SPED Contábil, deve ficar atento a implantação dos saldos de Lucros ou Prejuízos Acumulados. Para implatanção destes saldos, avalie o tópico 2.
1 – Acesse o menu MOVIMENTOS e clique em LANÇAMENTOS;
1.1 – No campo DATA informe a data correspondente ao saldo das contas. Ou seja, a data de encerramento do Balanço que irá implantar;
Para este exemplo será utilizado 31/12/xxxx.
1.2 – No campo TIPO selecione a opção 'Vários débitos para vários créditos';
1.3 – Clique no botão [Incluir];
1.4 – Na coluna DEBITAR informe o código da conta que possui saldo devedor;
Caso necessário, pressione a tecla de função F2 para que o sistema liste as contas cadastradas.
1.5 – Na coluna VALOR informe o saldo da conta devedora selecionada;
1.6 – Na coluna CÓD. HIST. informe o código do histórico do lançamento;
1.7 – Realize o mesmo procedimento para as demais contas de saldo devedor;
1.8 – Clique no botão [Incluir] novamente;
1.9 – Deixe a coluna DEBITAR em branco e na coluna CREDITAR informe o código da conta que possui saldo credor;
1.10 – Na coluna VALOR informe o saldo da conta credora selecionada;
1.11 – Na coluna CÓD. HIST. informe o código do histórico do lançamento;
1.12 – Realize o mesmo procedimento para as demais contas de saldo credor;
Assim irá realizar o lançamento de todas as contas contábeis que existem no Balanço Patrimonial encerrado ou Balancete, conforme os saldos que estiver implantando.
OBS: Para implantação dos saldos de Lucros ou Prejuízos Acumulados para geração correta do demonstrativo DLPA, observe o tópico 2.
1.13 – Clique no botão [Gravar].
Para implantação do Lucro/Prejuízo acumulado e gerar corretamente o DLPA:
2 – Realize o lançamento conforme as informações destacada no tópico 1, exceto nos seguintes campos;
2.1 – No campo TIPO, selecione a opção ‘Um débito para um crédito’;
2.2 – No campo DÉBITAR e CREDITAR, informe as contas conforme a implantação;
OBS: Quando Lucro, deve informar no campo CREDITAR, a conta configurada para ser apresentada no grupo da DLPA – Lucro Líquido do Ano. Quando Prejuízo, deve informar no campo DEBITAR, a conta que representar no grupo da DLPA – Prejuízo Líquido do Ano. Segue imagens para exemplificar.
2.3 – Clique no botão [Gravar];
2.4 – Efetue um novo lançamento para transferencia da conta de Lucro/Prejuízo do período para Lucro/Prejuízo acumulados;
2.5 – No campo ORIGEM, selecione a opção ‘Transferência de Lucro/Prejuízo’;
2.6 – No campo DEBITAR e CREDITAR, informe as contas que receberam o lançamento do lucro informadas no tópico 2.2 em contrapartida nas contas de Lucros Acumulados ou Prejuízos Acumulados;
2.7 – Clique no botão [Gravar].
3 – Para verificar o saldo implantando, poderá emitir o Balancete do período ou o Balanço Patrimonial, conforme os saldos que foram implantados;
3.1 – Acesse menu RELATÓRIOS, clique em BALANCETE e/ou BALANÇO;
3.2 – Informe o período conforme a data utilizada no lançamento de implantação de saldo, clique no botão [OK] para emissão.
