Este erro ocorre quando os lançamentos referenciais não foram gerados, causando diferença entre o saldo contábil e o saldo referencial. Verifique se o erro ocorre antes ou depois da recuperação da ECD. Se ocorrer apenas depois, pode indicar que as contas utilizadas na ECD não possuem referenciamento correto. Siga os passos abaixo para identificar e corrigir essa diferença.
1. Existem contas contábeis vinculadas com mais de uma referencial
Quando uma conta contábil tem mais de uma referencial, os lançamentos referenciais não são gerados. Para corrigir, configure a conta contábil com apenas uma referencial e gere novamente os lançamentos referenciais, conforme o processo abaixo:
Identifique a conta contábil com mais de uma referencial
1. Acesse o menu Relatórios > Plano Referencial > Relacionamento de Contas;
2. No quadro Plano de contas referencial, selecione o plano referencial utilizado pela empresa;
3. No quadro Ordem, marque a opção '[x] Classificação';
4. No quadro Plano de contas, marque a opção '[x] Contábil';
5. No quadro Opções, marque a opção '[x] Imprimir somente as contas com mais de uma conta referencial vinculada';
6. Clique em [OK] para emitir o relatório;
7. Identifique a conta contábil com mais de uma referencial.
Exclua a referencial incorreta
1. Acesse o menu Utilitários > Exclusão > Contas Referenciais e Lançamentos Referenciais do SPED ECF;
2. No quadro Forma de Exclusão, selecione a opção '[x] Definir contas contábeis que terão suas contas referenciais e lançamentos referenciais excluídos';
3. No quadro Contas, clique no botão [Incluir] e preencha a conta contábil com mais de uma referencial;
4. Clique no botão [OK] para concluir.
Realize o vinculo corretamente
1. Acesse o menu Arquivos > Contas contábeis e acesse o cadastro da conta que foi alterada;
2. Acesse a guia Planos referenciais > SPED ECF/ECD;
3. Clique no botão [Incluir] e informe a conta referencial correta, apenas uma;
4. Clique no botão [Gravar] para concluir.
Gere os lançamentos referenciais
1. Acesse o menu Utilitários > Ajustes de Lançamentos para SPED ECF;
2. No quadro Filtro, marque a opção '[x] Data inicial' e no campo Data inicial informe '01/01/2014' e no campo Data final informe a data de hoje;
3. Clique em [Listar], [Todos] e [Gerar];
4. Por fim, clique em [Sim] na mensagem que será apresentada;
5. Acesse o menu Relatórios > Balanço, informe o período e, nas opções, selecione '[x] Emitir com plano referencial' e escolha o plano utilizado pela empresa. Clique em [OK] e verifique se o balanço é apresentado sem mensagens de erro;
6. Gere o SPED ECF novamente e avalie os resultados.
2. Conta contábeis sem vínculo de conta referencial
Confira se todas as contas contábeis com movimento estão vinculados à uma conta referencial:
1. Acesse o menu Utilitários > Vincular Plano Referencial às Contas Contábeis;
2. No quadro Opções, selecione as opções '[x] Ocultar contas contábeis vinculadas ao plano de contas referencial' e '[x] Ocultar contas contábeis sem movimento' para facilitar o mapeamento;
3. No quadro Plano de Contas Referencial, campo Instituição Responsável, selecione o plano referencial definido nos Parâmetros;
4. No quadro Contas contábeis (à esquerda), selecione a conta do plano de contas da empresa;
5. No quadro Plano referencial (à direita) selecione a conta correspondente do plano referencial;
6. Clique no botão [Gravar vínculo] para realizar o mapeamento.
Após o vínculo, gere os lançamentos referenciais nos lançamentos contábeis:
1. Acesse o menu Utilitários > Ajustes de Lançamentos para SPED ECF > Gerar Lançamentos para Contas Referenciais por Período;
2. No quadro Filtro, selecione a opção '[x] Data inicial' e informe desde '01/01/2014' até hoje;
3. Clique em [Listar], e serão listados todos os lançamentos contábeis;
4. Clique em [Todos] e [Gerar], e após, clique em [Sim] na mensagem que será apresentada.
Acesse o menu Relatórios > Balanço, informe o período e, nas opções, selecione '[x] Emitir com plano referencial' e escolha o plano utilizado pela empresa. Clique em [OK] e verifique se o balanço é apresentado sem mensagens de erro.
3. Existem lançamentos referenciais com valor diferente do lançamento contábil
Inicialmente, faça a identificação por meio de um relatório personalizado.
Clique aqui, baixe o arquivo BGR e descompacte em uma pasta de fácil acesso.
1. Acesse o módulo Contabilidade com o usuário Gerente;
2. Acesse o menu Relatórios > Gerenciador de Relatórios;
3. Clique no botão [Gerador];
4. No Domínio Gerador de Relatório, acesse o menu Utilitários > Importar;
5. No campo Arquivo, clique no botão [...] Reticências, localize o BGR baixado anteriormente, selecione e clique no botão [Abrir];
6. Clique no botão [Ok] para concluir e feche o Domínio Gerador de Relatório;
7. Retorne ao módulo e feche a janela Gerenciador de Relatórios, para atualizar a informação;
8. Acesse o menu Relatórios > Gerenciador de Relatórios;
9. Localize a pasta 'Referencial Lote' e selecione o relatório 'Diferença entre Valor Referencial SPED ECF X Valor Lote';
10. No quadro de argumentos informe o código da empresa, o período de geração do arquivo e informe '0' no campo Conta Contábil;
11. Clique em [Executar] para visualizar lançamentos nessa condição.
Exclua os lançamentos referenciais incorretos
1. Acesse o menu Utilitários > Exclusão > Contas Referenciais e Lançamentos Referenciais do SPED ECF;
2. No quadro Forma de Exclusão, selecione a opção '[x] Excluir somente lançamentos referenciais';
3. No quadro Período para Exclusão dos Lançamentos Referenciais informe a mesma data demonstrada no relatório personalizado. Se possível, realizar a rotina por dia;
4. Clique no botão [OK] para concluir e [Sim] na mensagem de atenção.
Gere novamente os lançamentos referenciais
1. Acesse o menu Utilitários > Ajustes de Lançamentos para SPED ECF;
2. No quadro Filtro, marque a opção '[x] Data inicial' e no campo Data inicial informe '01/01/2014' e no campo Data final informe a data de hoje;
3. Clique em [Listar], [Todos] e [Gerar];
4. Por fim, clique em [Sim] na mensagem que será apresentada;
5. Acesse o menu Relatórios > Balanço, informe o período e, nas opções, selecione '[x] Emitir com plano referencial' e escolha o plano utilizado pela empresa. Clique em [OK] e verifique se o balanço é apresentado sem mensagens de erro;
6. Gere o SPED ECF novamente e verifique os resultados.
4. Existem lançamentos anterior a 2014 sem inicialização do saldos das contas referenciais
Quando a empresa possui movimentação anterior à 2014 é necessário iniciar o saldo das contas referenciais, conforme o passo:
1. Acesse o menu Utilitários > Ajustes de Lançamentos para SPED ECF > Inicialização de Saldo das contas Referenciais;
2. No campo Data de início da validade das contas referenciais, mantenha a data '01/01/2014';
3. Selecione a opção ‘[x] Listar as contas contábeis com saldo referencial anterior já informado’;
4. Clique no botão [Listar] para listar as contas referenciais utilizadas no vinculo das contas contábeis;
5. Clique no botão [Importar] para importar o saldo inicial da conta referencial;
6. Clique no botão [Gravar] para concluir;
Após, gere os lançamentos referenciais a partir de 2014:
1. Acesse o menu Utilitários > Ajustes de Lançamentos para SPED ECF;
2. No quadro Filtro, marque a opção '[x] Data inicial' e no campo Data inicial informe '01/01/2014' e no campo Data final informe a data de hoje;
3. Clique em [Listar], [Todos] e [Gerar];
4. Por fim, clique em [Sim] na mensagem que será apresentada;
5. Gere o SPED ECF novamente e avalie os resultados.
Importante!
Verifique se ao gerar o SPED ECF ocorre alguma mensagem de aviso! É importante que o arquivo seja gerado sem qualquer tipo de diferença.
