Esta solução é exclusiva para o estado do Rio de Janeiro e que deseja realizar o cálculo do Fundo Orçamentário Temporário lançado por nota.
Parâmetros
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Na guia Geral > Impostos, verifique se possui os impostos ‘1 – ICMS’ e ‘154 – FOT’ informados. Caso não, clique no botão [Nova vigência] e em seguida em [Incluir] para informar os mesmos;
3 - Clique no botão [Gravar] para concluir.
Impostos
1 - Acesse o menu Arquivos > Impostos;
2 - Localize o imposto ‘154 – FOT’ e na guia Impostos, no campo Tipo, selecione a opção ‘Lançado por nota’;
3 - Clique no botão [Gravar] para concluir.
Acumuladores
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumuladores; e verifique se já possui um acumulador para a operação;
2 - Na guia Impostos, clique no botão [Incluir] e informe os impostos ‘1 – ICMS’ e ‘154 – FOT’;
3 - Clique no botão [Gravar] para concluir.
Lançamentos
1 - Acesse o menu Movimentos, clique em Entradas, Saídas ou Redução Z – Modelo 2D;
OBS: Para os lançamentos efetuados nas Entradas, serão consideradas apenas as Devoluções de Vendas e nas Saídas, as Vendas de Mercadorias.
2 - Realize o lançamento com o acumulador configurado anteriormente;
3 - Clique no botão [Gravar] para concluir.
Apuração
1 - Acesse o menu Movimentos > Apuração e realize a apuração do período.
Considerações do cálculo:
1 - Os valores apurados na linha ‘Débitos pelas saídas’, será a soma do valor do imposto ‘FOT’ na grid de impostos dos lançamentos efetuados no período.
2 - Na linha ‘Crédito pelas devoluções de saídas’, será gerado o valor informado no campo VALOR IMPOSTO da linha do imposto ‘FOT’ na guia Entradas dos lançamentos efetuados em Movimentos/Entradas no período, em que no acumulador possua marcado a opção "[ x ] Devolução".
Para este exemplo, esta opção NÃO será demonstrada.
OBS: No SPED Fiscal, a apuração será gerada nos registros E110, E111 e E116.
