1 - Acesse o menu ARQUIVOS, clique em EMPREENDIMENTOS IMOBILIÁRIOS;
OBS: Esta opção somente estará disponível, quando nos parâmetros da empresa na guia GERAL, subguia FEDERAL, subguia PIS/COFINS, subguia APURAÇÃO, estiver selecionada a opção '[x] Apuração com atividade imobiliária'.
1.1 - Caso não exista um empreendimento cadastrado, o sistema entrará em 'modo de inclusão'. Caso já possua, clique no botão [Novo];
1.2 - No campo CÓDIGO, o sistema informará automaticamente um código sequencial, caso seja necessário poderá ser alterado;
1.3 - No campo NOME, informe o nome do empreendimento;
1.4 - Na guia GERAL, no quadro:
1.4.1 - INDICADOR, no campo:
1.4.1.1 - TIPO, selecione a opção correspondente indicando o tipo de empreendimento;
1.4.1.2 - NATUREZA, selecione a natureza do empreendimento;
1.4.1.3 - SCP, informe a SCP correspondente se houver;
OBS: O campo SCP somente estará disponível, quando no campo NATUREZA estiver selecionada a opção '02 - SCP'.
1.4.2 - No quadro DADOS, no campo:
1.4.2.1 - DESCRIÇÃO RESUMIDA, informe uma descrição resumida para o empreendimento;
OBS: O campo DESCRIÇÃO RESUMIDA somente estará habilitado, quando no campo TIPO for selecionada uma opção diferente de '02 - Loteamento' e '05 – Prédio construído ou em construção' no campo TIPO.
1.4.2.2 - DATA INÍCIO, informe a data de início do empreendimento;
1.4.2.3 - DATA CONCLUSÃO, informe a data de conclusão do mesmo;
1.4.2.4 - MATRÍCULA CNO, informe o número da matrícula do CNO;
1.4.2.5 - DATA CNO, informe a data que a matrícula do empreendimento imobiliário foi cadastrado;
1.4.2.6 - ÁREA TOTAL, informe a área total em metros quadrados;
1.4.2.7 - ÁREA COM DIREITO A CRÉDITO, informe a área que possui direito a crédito;
1.4.3 - No quadro OPÇÕES, selecione a opção '[x] Calcular crédito presumido do custo orçado para o PIS e COFINS' para que o crédito presumido seja calculado sobre os valores do custo orçado, caso não deve calcular deixe a opção desmarcada;
1.5 - Na guia APURAÇÃO, subguia GERAL;
1.5.1 - Selecione a opção '[x] Somar o valor do desconto na base de cálculo do PIS e COFINS', caso o valor do desconto deve entrar para a base de cálculo do PIS e COFINS;
1.5.2 - Selecione a opção '[x] Considerar o valor do desconto para o cálculo dos impostos IRPJ-LP e CSOC', caso o valor do desconto deve entrar para a base de cálculo do IRPJ-LP e CSOC;
1.5.3 - Selecione a opção '[x] Aplicar o percentual de presunção dos impostos IRPJ-LP e CSLL no cálculo das receitas de juros e multas' , caso o percentual de presunção dos impostos IRPJ-LP e CSLL devem ser aplicados sobre o valor de juros e multas;
1.5.4 - Selecione a opção '[x] Receita bruta desse empreendimento é diferente do CNAE principal', caso a receita do empreendimento seja diferente do CNAE principal da empresa;
1.5.5 - Selecione a opção '[x] Somar o valor do desconto na base de cálculo do INSS Receita Bruta', caso o valor do desconto deve entrar para a base de cálculo do imposto INSS Receita Bruta;
1.5.6 - Selecione a opção '[x] Não calcular INSS Receita Bruta para receitas de correção monetárias, juros e multas', caso o valor das receitas de correção monetárias, juros e multas não devem calcular o imposto INSS Receita Bruta;
1.5.7 - No campo CONSIDERAR AS RECEITAS DE CORREÇÃO MONETÁRIA NO CÁLCULO DO PIS E COFINS COMO: selecione umas das opções '[x] Receita tributável com alíquota básica', '[x] Receita Financeira - tributada a alíquota de 0,65% PIS e 4,00% COFINS' ou '[x] Receita tributável a alíquota zero', conforme deve ser a tributação das receitas de correção monetária para o cálculo de PIS e COFINS;
1.6 - Ainda na guia APURAÇÃO, subguia IMPOSTOS, subguias DÉBITO e CRÉDITO, clique no botão [Incluir] e informe os impostos que serão debitados e creditados;
OBS: A subguia CRÉDITO somente estará habilitada quando nos parâmetros da empresa no campo REGIME estiver selecionado uma opção diferente de 'RET – Regime Especial Trib.'
1.6.1 - No campo PERCENTUAL B.C informe o percentual de base de cálculo para o imposto, e no campo ALÍQUOTA informe a alíquota do imposto;
1.7 - Na subguia CONTABILIDADE, subguia OPÇÕES;
1.7.1 - Selecione o quadro '[x] Contabilizar os custos incorridos na venda da unidade imobiliária', e selecione uma das opções '[x] Considerar os lançamentos até a data do contrato' ou '[x] Considerar os lançamentos até o último dia do mês do lançamento do contrato';
1.7.2 - Selecione o quadro '[x]Contabilizar custos e receita proporcional ao recebimento da parcela', e selecione uma das opções '[x] Na data do recebimento da parcela' ou '[x] No último dia do mês';
1.7.3 - Nas demais guias, realize o preenchimento das contas e históricos conforme deseja que seja gerada a contabilização;
1.8 - Na guia PROCESSO, selecione a opção '[x] Possui processo referenciado', para indicar que o empreendimento possui processo referenciado e informe os dados do processo nos campos;
1.9 - Na guia UNIDADES, clique no botão [Incluir], para realizar a inclusão das unidades do empreendimento;
1.10 - Clique no botão [Gravar] para concluir.
