1 – PARÂMETROS DA EMPRESA
1.1 – Acesse o menu CONTROLE e clique em PARÂMETROS;
1.2 – Na guia GERAL, submenu IMPOSTOS, informe os impostos federais;
OBS: Para este exemplo, será demonstrada somente a dedução do imposto ‘103 – INSS Receita Bruta’.
1.3 – Ainda na guia GERAL, submenu FEDERAL, clique em OPÇÕES;
1.4 – Selecione a opção ‘[x] Deduzir o valor do pedágio da receita bruta dos impostos federais’;
Somente para o imposto ‘INSS Receita Bruta’:
1.5 – No submenu FEDERAL, submenu INSS RECEITA BRUTA, clique em SERVIÇO DE TRANSPORTE;
1.5.1 – Clique no botão [Incluir] e informe o código correspondente;
Caso necessário, pressione a tecla de função F2.
1.5.2 – Na coluna DEFINIÇÃO, clique no botão [...] e em seguida em [Incluir] para realizar a inclusão de modelo de transporte;
1.6 – Ainda na guia GERAL, subguia CONTABILIDADE, selecione a opção ‘[x] Gera lançamentos contábeis’. Em seguida clique em OPÇÕES;
1.7 – Selecione o quadro ‘[x] Separar contabilização dos valores de frete, pedágio, seguro, despesas acessórias e descontos’, e o campo ‘[x] Gerar lançamentos de partidas simples’ conforme necessidade;
1.8 – Clique no botão [Gravar] para concluir..
2 – CADASTRO DO ACUMULADOR
2.1 – Acesse o menu ARQUIVOS, clique em ACUMULADORES e verifique se já possui um acumulador para a operação. Caso não, clique no botão [Novo] e crie um acumulador;
2.2 – Caso já tenha cadastrado, clique no botão [Nova Vigência];
2.3 – Na guia IMPOSTOS, informe os impostos federais conforme necessidade;
Para este exemplo, será utilizado somente o imposto ‘103 – INSS Receita Bruta’
2.4 – Clique no botão [Gravar] para concluir.
3 – CONFIGURAÇÃO DO IMPOSTO
3.1 – Acesse o menu ARQUIVOS, clique em IMPOSTOS e localize o imposto ‘103 – INSS Receita Bruta’;
3.2 – Na guia RECOLHIMENTOS, no quadro DADOS DO RECOLHIMENTO, deverá estar informada a alíquota e código de recolhimento correspondente aos parâmetros da empresa (ver menu CONTROLE, PARÂMETROS, GERAL, FEDERAL, INSS RECEITA BRUTA, GERAL, campo ALÍQUOTA).
Os códigos utilizados são somente exemplos.
3.3 – Caso não esteja, clique no botão [Incluir] e preencha as informações;
3.4 – Clique no botão [Gravar] para concluir.
4 – LANÇAMENTO
4.1 – Acesse o menu MOVIMENTOS, clique em SAÍDAS;
4.2 – Realize o lançamento da nota, com o modelo configurado conforme item 1.5, com o acumulador criado conforme item 2, e preencha o campo PEDÁGIO;
Observe que o pedágio está incluso no valor contábil da nota.
4.3 – Realize a apuração do período;
Observe que o sistema irá realizar o seguinte cálculo como exemplo para a dedução:
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Valor Contábil (ver item 4.2)
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4.550,00
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(-) Pedágio
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50,00
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Saldo 01
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4.500,00
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x alíquota (ver item 1.6 e 3)
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x 1,5%
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Saldo INSS Receita Bruta
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67,50
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OBS: Para os demais impostos (ver item 1), o sistema irá pegar o valor do ‘Saldo 01’, e multiplicar pela alíquota, deduzindo assim o valor do pedágio.
5 – DEMONSTRATIVO
5.1 – Acesse o menu RELATÓRIOS, submenu IMPOSTOS, clique em DEMONSTRATIVO EFD INSS RECEITA BRUTA;
5.2 – Realize a emissão do mesmo e avalie os resultados.
6 - CONTABILIZAÇÃO
Com as opções selecionadas conforme item 1.7, nas notas de saídas, o sistema irá realizar os seguintes lançamentos:
No modulo Contabilidade o lançamento será gerado com origem 'Saídas EF' e com as seguintes informações:
As contas são geradas com base na configuração do cadastro do acumulador:
- Debitar a conta informada no cadastro do cliente ou a conta informada no campo CONTA DÉBITO do quadro LANÇAMENTO DAS NOTAS do cadastro do acumulador;
- Creditar a conta informada no quadro PEDÁGIO do cadastro do acumulador. Caso não tenha esta conta informada, utilizar a conta informada no campo CONTA CRÉDITO do quadro LANÇAMENTO DAS NOTAS.
- Creditar a conta informada no campo CONTA CRÉDITO do quadro LANÇAMENTO DAS NOTAS no acumulador.
