Para preencher a guia SPED das notas em lote para o cálculo de PIS e COFINS, é necessário avaliar inicialmente alguns itens:
Empresas do Lucro Presumido
A guia ficará habilitada, quando na guia Impostos do Acumulador estiver incluído um dos impostos 4-PIS, 5-COFINS, 67-PIS-ST, 68-COFINS-ST, 104-PIS-EF ou 105-COFIN-EF, visto a possibilidade de cálculo Simplificado dos impostos;
Empresas do Lucro Real
Neste regime, a empresa utiliza os impostos '17-PIS (Não cumulativo)', '19-COFINS (Não cumulativa)', sendo sua Forma de cálculo 'Completa', somente será habilitada a guia SPED, quando na guia Notas a opção 'Operação de serviço de transporte' ou 'Outros créditos presumidos PIS/COFINS' estiver marcada;
Outras situações
A guia SPED também é habilitada se a empresa possuir a apuração da Desoneração da folha de pagamento ou ainda para empresa que gera o EFD REINF e possui o imposto '26-INSS Retido', onde para estes lançamentos é necessário indicar o tipo de serviço conforme as tabelas do informativo.
Para o preenchimento da guia SPED, caso a empresa se enquadre nos itens necessários, siga os passos abaixo:
Acumuladores
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumuladores e localize o acumulador utilizado no lançamento da nota;
2 - Caso necessário, crie uma [Nova Vigência] para o período;
3 - Na guia SPED > PIS/COFINS > Demais Regimes > Saídas, clique no botão [Incluir], preencha o CST e as alíquotas de PIS e COFINS;
4 - Clique no botão [Gravar];
Alterar Notas
1 - Acesse o menu Utilitários > Alterar Notas e Outros Lançamentos > Saídas e/ou Serviços;
2 - Clique no botão [Busca Avançada] para definir um filtro na listagem das notas, ou clique no botão [Buscar] para que sejam listadas todas as notas existentes;
3 - Selecione as respectivas notas e clique no botão [Alterar...];
4 - Na guia PIS/COFINS > Demais regimes, selecione a opção '[x] Alterar dados para o cálculo do PIS e COFINS' e selecione a opção:
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'[x] Conforme dados do acumulador' para preencher a guia SPED de acordo com o acumulador configurado anteriormente;
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'[x] Conforme movimento de produtos', para preencher a guia SPED conforme o Estoque da própria nota;
5 - Clique no botão [Alterar].
Lançamentos
1 - Acesse o menu Movimentos > Saídas;
2 - Localize as notas alteradas e avalie as informações atualizadas na guia SPED.
