Para calcular o IRPJ e CSLL no calculo do IRPJ e CSLL é necessário que a opção [x] Considerar juros, multas e outras como receita financeira no cálculo dos impostos CSLL e IRPJ-LP esteja selecionada nos Parâmetros, e que os impostos estejam inclusos no acumulador para o lançamento da saída com a parcela para baixa. Para configurar e utilizar os parâmetros necessários, siga os passos abaixo:
Parâmetros
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Na guia Geral, subguia Impostos, verifique se os impostos 6 - CSLL e 7 - IRPJ estão informados. Se não, clique no botão [Nova Vigência], em seguida clique em [Incluir], e informe os impostos;
3 - Na guia Geral, subguia Federal > IRPJ/CSLL, marque as opções [x] Considerar juros, multas e outras como receita financeira no cálculo dos impostos CSLL e IRPJ-LP e [x] Aplicar o percentual de presunção dos impostos CSLL e IRPJ no cálculo da receita financeira, se necessário;
4 - Clique no botão [Gravar] para salvar as configurações.
Cadastro de Acumulador
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumuladores;
2 - Verifique se já possui um acumulador para a operação. Se não, clique no botão [Novo] e cadastre;
3 - Na guia Impostos, verifique e inclua os impostos 6 - CSLL e 7 - IRPJ, se necessário.
Lançamento
1 - Acesse o menu Movimentos > Saídas;
2 - Realize o lançamento utilizando o acumulador configurado;
3 - Na guia Parcelas, informe o número de parcelas e o vencimento inicial, clique em [Gerar Parcelas];
4 - Avalie os dados da parcela gerada e clique no botão [Gravar] para salvar o lançamento.
Baixa das Parcelas
1 - Acesse o menu Movimentos > Baixas > Saídas;
2 - Informe o período de competência e selecione o tipo de parcelas a buscar;
3 - Clique em [Buscar], selecione a parcela desejada e clique em [Receber];
4 - No quadro Parcela, clique em [Novo], preencha os dados do recebimento;
5 - E nos campos Juros e Multa, preencha os valores;
6 - Clique em [Gravar] para concluir.
Apuração
1 - Acesse o menu Movimentos > Apuração;
2 - Realize a apuração do período e avalie os valores apurados.
Relatório Conferência
1 - Acesse o menu Relatórios > Impostos > Demonstrativos;
2 - Informe o trimestre para a geração e selecione o imposto 6 - IRPJ ou 7 - CSLL;
3 - Avalie que será demonstrado o IRPJ/CSLL sendo calculados no valor de R$ 500,00 referente a Juros e Multa.
Importante!
• A opção 'Considerar juros, multas e outras como receita financeira no cálculo dos impostos CSLL e IRPJ-LP' só estará habilitada quando os impostos 6 - CSLL e 7 - IRPJ estiverem informados na guia Impostos;
• A opção 'Aplicar o percentual de presunção dos impostos CSLL e IRPJ no cálculo da receita financeira' só estará habilitada se a opção anterior estiver selecionada.
