Exclusiva para Santa Catarina.
Em seguida, para lançar o crédito de ICMS de período anterior, siga o passo a passo abaixo:
Módulo Escrita Fiscal
Cadastro Ajuste
Cadastre um ajuste específico para Crédito de Ativo Imobilizado de períodos Anteriores.
1. Acesse o menu Arquivos > Ajustes e clique em [Novo];
2. Informe a descrição e inclua o imposto '1-ICMS' no campo Imposto;
3. No campo Operação, selecione a opção Crédito Ativo Imobilizado de períodos Anteriores;
4. Preencha os demais campos conforme necessidade e clique em [Gravar].
Módulo Patrimônio
Cadastro Conta Patrimonial
Cadastre uma conta patrimonial e vincule o ajuste cadastro anteriormente na Escrita Fiscal ou informe o ajuste em uma conta patrimonial já existente.
1. Acesse o menu Arquivos > Contas Patrimoniais e clique em [Novo];
2. Na guia Geral, informe a Taxa de depreciação fiscal, a Natureza da conta como 'Devedora' e inclua o Grupo contábil;
3. Na guia Escrita Fiscal, informe no quadro Crédito ICMS de períodos anteriores, o ajuste cadastrado anteriormente;
4. Clique em [Gravar] para concluir.
Módulo Escrita Fiscal
Lançamento Entradas
Realize o lançamento das compras de ativo imobilizado conforme necessidade, e ao gravar a nota e Gerar o Bem, informe a Conta Patrimonial que contenha o ajuste de Crédito de Ativo Imobilizado de períodos Anteriores.
Módulo Patrimônio
Após lançar as notas na Escrita Fiscal, informe os valores ou importe as informações do crédito de ICMS pelo menu Processos > Cálculo do Crédito de ICMS e calcule o período. Em seguida, siga os passos abaixo para lançar o crédito de período anterior:
1. Acesse o menu Processos > Crédito de ICMS de Períodos Anteriores;
2. Informe a data do lançamento, e no campo Competência doo crédito, informe a data que se refere o período do crédito;
3. No quadro Dados do bem para cálculo do crédito de ICMS, clique em [Incluir] e informe o código do bem;
4. Clique em [Gravar] para concluir.
Cálculo
Calcule a competência referente ao lançamento do crédito de ICMS anterior. Por exemplo, se o crédito de 01/2026 foi lançado em 02/2026, calcule 02/2026.
1. Acesse o menu Processos > Calcular;
2. Informe o periodo e clique em [Calcular].
Integração crédito ICMS
Após o cálculo, integre o crédito de ICMS para a Escrita Fiscal.
1. Acesse o menu Processos > Integração Escrita Fiscal > Crédito ICMS;
2. Informe o período e clique em [Gerar].
Módulo Escrita Fiscal
Serão gerados dois lançamentos: um referente ao crédito de ativo e outro ao crédito de imobilizado de período anterior.
1. Acesse o menu Movimentos > Outros> impostos Lançados > Estadual.
Apuração
Por último, apure o período na Escrita Fiscal e verifique que o valor do crédito de ICMS anterior será exibido na linha 'Créditos de ICMS de Ativo Imobilizado não utilizados em períodos anteriores'.
1. Acesse o menu Processos > Apuração;
2. informe o período e clique em [Processa Período].
