No módulo Honorários, você pode configurar a empresa para faturar o IBS e CBS junto ao contrato do cliente. Com as atualizações da reforma tributária e o padrão nacional, tornou-se obrigatório destacar esses impostos nas notas fiscais de serviço. Por isso, a configuração dos campos IBS/CBS nos parâmetros é obrigatória para salvar as configurações e emitir notas fiscais. Já a configuração no evento é opcional: configure apenas se desejar que o sistema calcule automaticamente os valores sobre o faturamento. Como 2026 é o ano de teste desses impostos (sem recolhimento obrigatório), você decide se ativa ou não o cálculo no evento.
Parâmetros
Esta etapa é obrigatória para salvar os parâmetros e emitir notas fiscais com o destaque de IBS e CBS, conforme exigência da reforma tributária. Preencha todos os campos solicitados mesmo que ainda não vá calcular os valores sobre o faturamento.
1. Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2. Na guia Notas Fiscais > Geral, deve estar marcada a opção '[x] Nota Fiscal de serviço eletrônica' ou '[x] Nota Fiscal de serviço eletrônica modelo nacional';
3. Na guia Notas Fiscais > IBS/CBS, quadro Código de Classificação Tributária, informe o cClassTrib, pressione F2 e inclua a tabela de classificação tributária, que já está cadastrada automaticamente para você;
4. O campo cClassTrib Regular somente será habilitado quando utilizado o código de Classificação Tributária 550016, usado para Regime Especial Reidi;
5. Informe também o Indicador da Operação, pressione a tecla F2 para listar, e selecione o indicador da operação IBS/CBS;
6. No quadro IBS - UF, informe a Alíquota IBS UF (%), 0,10% conforme legislação vigente, valor que pode ser alterado caso necessário;
7. Ainda no quadro IBS - UF, o campo Redução (%) é preenchido automaticamente conforme a tabela de classificação tributária informada;
8. O quadro IBS - Municipal (A partir de 2027) é exibido apenas para visualização, com os campos Alíquota IBS Mun (%) e Redução (%) inativos para edição, pois essa cobrança somente passa a vigorar a partir de 2027;
9. No quadro CBS, informe a Alíquota CBS (%), 0,90% conforme legislação vigente, valor que pode ser alterado caso necessário;
10. Ainda no quadro CBS, o campo Redução (%) é preenchido automaticamente conforme a tabela de classificação tributária informada;
11. No campo Município de Incidência, recomenda-se utilizar a opção 'Tomador' para municípios que utilizam o emissor IPM (Atende.net) e a opção 'Automático' para os demais emissores. Em caso de rejeição na emissão, entre em contato com a prefeitura para confirmar a configuração correta do município.
12. Caso queira fazer a contabilização dos valores faturados, na guia Contabilidade > IBS e CBS, informe a Conta de despesa, a Conta a recolher e o histórico para o faturamento;
13. Por fim, clique no botão [Gravar] para concluir.
Evento
Para que o sistema calcule automaticamente os valores de IBS e CBS sobre o faturamento e demonstre esses valores na nota fiscal, você precisa configurar o evento. Esta etapa é opcional: configure apenas se desejar que os impostos sejam calculados. Como o recolhimento ainda não é obrigatório em 2026, você decide se ativa ou não essa opção. Caso não configure, os impostos aparecerão destacados na nota com valor zero.
1. Acesse o menu Arquivos > Eventos e localize um evento (Ex: Honorários Contábeis);
2. No quadro Soma na Base, selecione a opção '[x] IBS/CBS';
3. Clique em [Gravar] para concluir.
Faturamento e Nota Fiscal
Com os contratos dos seus clientes com o evento incluso, ou lançamento manual com o evento específico com o IVA - IBS e CBS, ao realizar o faturamento não serão apresentados os valores dos mesmos, apenas posteriormente na nota fiscal.
1. Acesse o menu Processos > Faturamento e realize o cálculo do período desejado;
2. Depois, você vai emitir a Nota Fiscal normalmente (NFS-e, por exemplo) e enviar à sua prefeitura para emissão;
Relatório
Com a nota emitida e convertida, você pode emitir um relatório de conferência:
1. Acesse o menu Relatórios > Contas a Receber > Notas Fiscais Emitidas;
2. Preencha com a competência da emissão da nota com IBS e CBS e clique em [Emitir];
3. Observe que no relatório serão apresentadas as colunas IBS e CBS, já com os valores calculados automaticamente conforme as alíquotas informadas nos Parâmetros.
Informações complementares
• A Reforma Tributária prevê o destaque de 1% de IVA (0,9% de CBS e 0,1% de IBS) a partir de 2026, com exceção das empresas do Simples Nacional, que estão desobrigadas de participar do período de teste.
• A opção IBS - Municipal permanece inativo para edição na tela de Parâmetros até 2027, ano em que essa cobrança entra em vigor conforme o cronograma da Reforma Tributária.
