No módulo Honorários, você pode configurar a empresa para faturar o IBS e CBS junto ao contrato do cliente. Com as atualizações da reforma tributária e o padrão nacional, tornou-se obrigatório destacar esses impostos nas notas fiscais de serviço. Por isso, a configuração dos campos IBS/CBS nos parâmetros é obrigatória para salvar as configurações e emitir notas fiscais. Já a configuração no evento é opcional: configure apenas se desejar que o sistema calcule automaticamente os valores sobre o faturamento. Como 2026 é o ano de teste desses impostos (sem recolhimento obrigatório), você decide se ativa ou não o cálculo no evento.
Parâmetros
Esta etapa é obrigatória para salvar os parâmetros e emitir notas fiscais com o destaque de IBS e CBS, conforme exigência da reforma tributária. Preencha todos os campos solicitados mesmo que ainda não vá calcular os valores sobre o faturamento.
1. Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2. Na guia Notas Fiscais > Geral, deve estar marcada a opção '[x] Nota Fiscal de serviço eletrônica' ou '[x] Nota Fiscal de serviço eletrônica modelo nacional';
3. Na guia IBS/CBS, quadro Código de Classificação Tributária, informe o código de Classificação Tributária, pressione F2 e inclua a tabela de classificação tributária, que já está cadastrada automaticamente para você;
4. O campo Classificação Tributária Regular somente será habilitado quando utilizado o código de Classificação Tributária 55016 usado para Regime Especial Reidi;
5. Informe também o Código Indicador da Operação, pressione a tecla F2, para listar, e selecione o indicador da operação IBS/CBS;
6. Nos quadros IBS e CBS, informe as Alíquotas (0,9% de CBS e 0,1% de IBS) conforme legislação - você pode alterar caso necessário;
7. As reduções serão informadas automaticamente conforme a tabela de classificação inclusa;
8. Caso necessite deduzir os impostos PIS e COFINS da base do IBS e CBS, informe a porcentagem desejada;
9. O quadro Diferimento somente será habilitado quando utilizado o código de Classificação Tributária 515001 usado para operações com insumos agropecuários, informe os percentuais de diferimento do IBS Estadual e Municipal e da CBS aplicados nesta operação;
10. Após, caso queira fazer a contabilização dos valores faturados, na guia Contabilidade > IBS e CBS, informe a Conta de despesa, a recolher e o histórico para o faturamento;
11. Por fim, clique no botão [Gravar] para concluir.
Evento
Para que o sistema calcule automaticamente os valores de IBS e CBS sobre o faturamento e demonstre esses valores na nota fiscal, você precisa configurar o evento. Esta etapa é opcional: configure apenas se desejar que os impostos sejam calculados. Como o recolhimento ainda não é obrigatório em 2026, você decide se ativa ou não essa opção. Caso não configure, os impostos aparecerão destacados na nota com valor zero.
1. Acesse o menu Arquivos > Eventos e localize um evento (Ex: Honorários Contábeis);
2. No quadro Soma na Base, selecione a opção '[x] IBS/CBS';
3. Clique em [Gravar] para concluir.
Faturamento, Nota Fiscal e Relatório
Com os contratos dos seus clientes com o evento incluso, ou lançamento manual com o evento específico com o IVA - IBS e CBS, ao realizar o faturamento não serão apresentados os valores dos mesmos, apenas posteriormente na nota fiscal.
1. Acesse o menu Processos > Faturamento e realize o cálculo do período desejado;
2. Depois, você vai emitir a Nota Fiscal normalmente (NFS-e, por exemplo) e enviar à sua prefeitura para emissão;
3. Com a nota emitida e convertida, acesse o menu Relatórios > Contas a Receber > Notas Fiscais Emitidas;
4. Preencha com a competência da emissão da nota com IBS e CBS e clique em [Emitir];
5. Observe que no relatório serão apresentadas as colunas IBS e CBS, já com os valores calculados automaticamente conforme as alíquotas informadas nos Parâmetros.
Informações complementares
• A Reforma Tributária prevê o destaque de 1% de IVA (0,9% de CBS e 0,1% de IBS) a partir de 2026, com exceção das empresas do Simples Nacional, que estão desobrigadas de participar do período de teste.
