Para excluir o valor do ISS tributado e/ou retido da base de cálculo dos impostos PIS e COFINS, é necessário que a empresa previamente esteja configurada com estes impostos, caso tenha dúvidas, clique aqui!
Para configurar a importação de notas fiscais e assim a dedução de ISS Tributado ou Retido ocorra automaticamente ao importar, siga os passos:
Configuração de Importação
1 - Acesse o menu Arquivos > Configuração de Importação e selecione um dos importadores abaixo:
• NF-e Portal;
• NF-e Arquivo XML;
• NFS-e Padrão ABRASF;
• NFS-e Padrão Nacional;
• NFS-e Paulistana;
• SPED Fiscal (Reduções Z e Bilhetes de Passagem).
2 - Na guia Saídas > Impostos > Geral, selecione a opção '[x] Deduzir o valor do ISS da base de cálculo do PIS e COFINS';
3 - Mais ao lado, indique qual tipo de ISS será deduzido na Base de Cálculo de PIS e COFINS: 'ISS Tributado', 'ISS Retido' ou 'ISS Tributado e ISS Retido';
4 - A opção acima será encontrada em diferentes guias conforme o importado, avalie os caminhos de cada importador nas informações complementares;
5 - Na guia Acumuladores, crie regras para acumuladores com os impostos relacionados ao ISS e PIS/COFINS;
6 - Clique em [Gravar] para concluir.
Importação de Notas
1 - Acesse o menu Utilitários > Importação > Importação Padrão e selecione o seu importador;
2 - Realize a Importação das notas fiscais.
Acesse os lançamentos no menu Movimentos e observe que o Valor de Imposto do ISS Tributado e/ou ISS Retido serão de deduzidos da Base de Cálculo de PIS e COFINS.
Comportamento para Importação
É necessário também avaliar algumas informações no arquivo e observar o comportamento do sistema:
• NF-e Arquivo XML: O sistema busca aas informações da tag vISSQN filha da tag ISSQN e diminui dos valores de PIS e COFINS;
• NFS-e Padrão ABRASF: Busca o valor da tag 'ValorIss' e diminui dos valores de PIS e COFINS;
• NFS-e Padrão Nacional: Busca o valor da tag 'vISSQN' e diminui dos valores de PIS e COFINS;
• NFS-e Paulistana: Para este importador, observe o indicativo do campo 'ISS Retido', se estiver 'N', deve ser considerado como ISS Tributado, se estiver 'S', deve ser considerado como ISS Retido;
• SPED Fiscal: Quando selecionada a opção nas configurações, ao importar o produto na guia Estoque, para os campos 'Base PIS' e 'Base COFINS' preenchidos pelo registro C425, deve deduzir do campo '05-VL_ITEM' o valor do ISS calculado para o Item.
