Parar lançar o benefício de Inovação Tecnológica - Depreciação Acelerada Integral no Ano de Aquisição, siga os passos a seguir:
Cadastro da Exclusão
1 - Acesse o menu Arquivos > Exclusões;
2 - Clique no botão [Novo] e informe a Descrição da exclusão;
3 - Na guia Geral, quadro Excluir do imposto, selecione a opção '[x] Ambos';
4 - Acesse a guia Grupos, nesta guia, os quadros serão habilitados de acordo com a Qualificação da Pessoa Jurídica definida nos parâmetros;
5 - No campo Grupo do IRPJ, tecle 'F2' e selecione o Código ECF:
-
'121.05' - Para Pessoa Jurídica em Geral e Atividade Geral;
-
'295.05' - Para Pessoa Jurídica em Geral e Atividade Rural;
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'122.05' - Para Pessoa Jurídica Componente do Sistema Financeiro;
-
'102.05' - Para Sociedades Seguradoras, de Capitalização ou Entidade Aberta de Previdência Complementar.
6 - No campo Grupo da CSLL, tecle 'F2' e selecione o Código ECF correspondente;
7 - Na guia Contas, clique no botão [Incluir] e informe o Código da conta contábil que foi utilizada para registrar o lançamento contábil da exclusão;
8 - Acesse a guia Base Negativa e Parte B;
9 - Selecione as opções:
-
'[X] Registrar automaticamente na Parte B os lançamentos efetuados com esta exclusão' e;
-
'[X] Registrar automaticamente na Base Negativa os lançamentos efetuados com esta exclusão'.
10 - Preencha a Conta da Parte B, Base negativa e o Histórico;
11 - Clique em [Gravar] para finalizar o cadastro.
OBS: Caso não possua conta da Parte B ou Base Negativa para finalizar a configuração,
clique aqui!
Lançamento da Exclusão
1 - Acesse o menu Movimentos > Lançamentos do IRPJ > Lucro Real > Exclusões Atividade Geral e clique em [Novo];
2 - Informe a Data e sobre o Grupo tecle 'F2' e selecione a exclusão que será lançada;
3 - No campo Complemento, adicione uma descrição para a exclusão;
4 - No quadro Exclusões, clique em:
-
[Incluir em grupo] para incluir as exclusões cadastradas para o Grupo, ou;
-
[Incluir] para preencher a exclusão manualmente, ou;
-
[Importar em grupo] para importar o saldo da conta contábil vinculada à exclusão lançada.
5 - Ao incluir manualmente, na coluna Código, pressione 'F2', selecione a exclusão e preencha o Valor e o tipo de saldo 'C' (Crédito);
6 - Clique em [Gravar].
1 - Acesse o menu Movimentos > Calcular;
2 - Informe o Período e clique no botão [Calcular] para realizar a apuração.
Importante!
O botão [Importar saldo] deve ser utilizado caso a exclusão tenha relacionamento com conta contábil, ao clicar no botão, o sistema importa o saldo da conta relacionada para o campo Valor.
Conforme indica a Tabela Dinâmica do SPED ECF, esta exclusão possui indicador de relacionamento '1 - Com Conta da Parte B' ou '3 - Com Conta da parte B e Conta Contábil', desta forma as guias Contas e Base Negativa e Parte B do cadastro da exclusão devem preenchidas.
