Para calcular o Ajuste Anual, siga os passos a seguir.
1. Acesse o menu Movimentos > Ajuste Anual;
2. O campo Ano irá exibir o Ano de Trabalho atual;
3. Selecione a opção '[x] Conforme o valor lançado no campo 'Pago em meses anteriores' da tela de deduções';
4. Clique no botão [Calcular] para realizar o cálculo.
Informações Complementares
• Se o quadro Dedução do valor de CSLL e IRPJ pagos por estimativa no mês de dezembro estiver desabilitado, significa que no menu Controle > Parâmetros, na guia Opções, a opção '[x] Deduzir automaticamente no cálculo os valores apurados em meses anteriores' está selecionada. Desta forma, o sistema considera os valores automaticamente, sem a necessidade de selecionar a opção no cálculo do Ajuste Anual;
• Conforme as novas regras do SPED ECF, as deduções de retenção compensadas nas estimativas mensais serão registradas como 'IRPJ/CSLL pago em meses anteriores' no Ajuste Anual, e apenas os valores não compensados serão registrados como deduções de retenção.
Clique aqui para saber mais;
• O Ano de Trabalho pode ser conferido no menu Controle > Ano de Trabalho;
• O débito de IRPJ e CSLL apurado no Ajuste Anual é sempre apresentado na Apuração de Tributos Federais na competência de março do ano subsequente, e não em dezembro, mês em que o ajuste é efetivamente calculado no LALUR. Por esse motivo, ao consultar ou gerar a Apuração de Tributos Federais de março, o valor do Ajuste Anual é somado ao débito normal dessa competência, refletindo também no MIT/DCTFWeb.
