Solução exclusiva para empresas de Rio Grande do Norte, que aproveitam crédito na aquisição de empresas enquadrada no Simples Nacional – Indústria.
Importante!
No cálculo será aplicado o percentual de 14% quando os lançamentos forem entre 01/04/2023 e 31/12/2023. Fora este período, será aplicado a alíquota de 12%.
Parâmetros
1 - No menu Controle > Parâmetros;
2 - Na guia Impostos, a empresa deverá conter o imposto 1 – ICMS, caso não contenha, crie uma vigência incluindo o imposto;
3 - Clique em [Gravar] para concluir;
Acumuladores
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumuladores;
2 - Na guia Impostos empresa deverá conter o imposto 1 – ICMS, caso não contenha, crie uma vigência incluindo o imposto;
3 - Clique na guia Estadual > Estadual e selecione a opção ‘[x] Crédito na aquisição de empresas do Simples Nacional’ e ao lado ‘Crédito Presumido (Industria);
4 - Clique em [Gravar] para concluir.
Cadastro Fornecedor
1 - Acesse o menu Arquivos > Fornecedores e localize ou crie o fornecedor que será usado no lançamento;
2 - No campo Regime de apuração, verifique se está selecionada opção referente ao Simples Nacional;
3 - Grave o cadastro do Fornecedor;
Lançamento Das Notas
1 - Acesse o menu Movimentos > Entradas;
2 - Faça o lançamento dos documentos fiscais, na linha do ICMS informe os valores de crédito conforme operação;
3 - Na guia Estoque, informe produto e seus valores. Observe que o quadro ICMS Simples Nacional será calculado automaticamente;
4 - Realize todos os lançamentos do período.
Apuração
1 - Faça a apuração do período e na tela de apuração o valor lançado para o acumulador será demonstrado como ‘Créd. Presumido na aquisição de Indústrias Simples Nacional’;
2 - No caso de Estorno de Crédito Presumido, o acumulador deve estar marcado com a opção ‘[x] Devolução’. Assim com os lançamentos de devoluções lançados, na apuração será demostrado como ‘Devolução de mercadoria adquirida de Simples Nacional’.
