Para configurar uma empresa que presta serviços com retenção de IR e contribuições a Órgão Público, ou seja, retenções sofridas nas notas de saídas/serviço que resultarão em dedução dos impostos federais, siga os passos abaixo:
Importante!
Os lançamentos de serviços prestados
não serão enviados na série R-4000 do EFD Reinf, apenas as aquisições de serviços tomados com retenção de IR devem ser enviadas,
saiba mais!
Parâmetros
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Caso necessário, crie uma [Nova Vigência] para o período;
3 - Na guia Geral > Impostos, inclua o imposto '38 - COSIRF';
4 - Na guia Federal > Geral, no quadro Fato gerador das retenções, no campo COSIRF, selecione uma das opções:
• Data de Entrada: Para considerar o lançamento na apuração no mesmo período da data de Entrada;
• Data de Pagamento: Para considerar o lançamento na apuração no mesmo período em que acontecer a baixa das parcelas. Caso opte por esta opção, será necessário marcar a opção '[x] Controla contas a pagar e receber', na guia Personaliza > Opções > Geral;
5 - Clique no botão [Gravar].
Impostos
1 - Acesse o menu Arquivos > Impostos e localize o imposto '38-COSIRF';
2 - Na guia Recolhimentos, preencha com as informações para recolhimento;
3 - Na guia Retenções, selecione o imposto e o respectivo percentual de retenção;
4 - Clique no botão [Gravar].
Acumuladores
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumuladores;
2 - Verifique se você já possui um acumulador para a operação. Caso não possua, clique no botão [Novo] e cadastre-o;
3 - Caso o fato gerador das retenções informado nos parâmetros for 'Data de Pagamento', na guia Notas > Geral, selecione a opção '[x] Gerar parcelas nas notas';
4 - Na guia Impostos, inclua o imposto '38 - COSIRF';
5 - Clique no botão '[...] Reticências' e na guia Retenções, selecione os impostos e alíquotas para a composição da retenção;
6 - Na guia Recolhimentos, preencha o código de recolhimento informado no cadastro do imposto ou clique na tecla de função [F2] do seu teclado e selecione;
7 - Clique no botão [Gravar].
Lançamento Saídas/Serviços
1 - No menu Movimento > Saídas/Serviços;
2 - Faça o lançamento do documento fiscal com o acumulador configurado anteriormente;
3 - Caso o fato gerador das retenções informado nos parâmetros for 'Data de Pagamento', faça o preenchimento da guia 'Parcelas';
4 - Clique no botão [Gravar] e faça a apuração do período.
Apuração
1 - Observe na Consulta de apuração os impostos federais (PIS, COFINS, IRPJ e CSLL), note que haverá valores na linha 'Retenções' deduzindo do valor principal.
Relatórios
1 - Acesse o menu Relatórios > Impostos > Retenções a Compensar;
2 - No quadro 'Período', informe a competência que deseja gerar o relatório;
3 - No quadro 'Emitir', selecione a opção:
• '[x] Imposto por cliente' será apresentado por tributo retido na fonte ou assinale;
• '[x] Cliente por imposto' será demonstrado por cliente;
• '[x] Acumulador por imposto' será demonstrado por acumulador lançado nas notas.
4 - No quadro 'Seleção', selecione se deseja emitir no relatório '[x] Somente o imposto' e ao lado informe o imposto no qual deve ser demonstrado no relatório;
5 - Poderá selecionar também caso necessário se deseja que seja demonstrado no relatório '[x] Somente o cliente' e ao lado informe o cliente no qual deve ser demonstrado no relatório;
6 - Poderá selecionar também '[x] Somente o acumulador' e ao lado informe o acumulador no qual deve ser demonstrado no relatório;
7 - No quadro 'Opções', selecione a opção '[x] Destacar linhas' para melhorar a visibilidade do relatório;
8 - Poderá selecionar também a opção 'Separar o valor da CRF/CRFOP' para o sistema separar a retenção do 'COSIRF' nos impostos retidos: 'PIS, COFINS, IR e CSLL';
9 - Clique no botão [OK] para emitir o mesmo.
