Acumuladores
Caso a modalidade de cálculo do PIS e COFINS seja 'Simplificado por nota' ou 'Simplificado por produto', configure a guia SPED do acumulador, conforme abaixo:
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumuladores;
2 - Verifique se já possui um acumulador para a operação. Caso não possua, clique no botão [Novo] e cadastre-o;
3 - Na guia Impostos, inclua os impostos '4-PIS' e '5-COFINS';
4 - Na guia SPED > PIS/COFINS > Demais regimes > Saídas, clique no botão [Incluir] e na coluna CST, selecione a opção '04 - Operação Tributável Monofásica - Revenda a Alíquota zero';
5 - Preencha a coluna Natureza e verifique que as alíquotas ao lado ficaram zeradas;
6 - Clique no botão [Gravar].
Produtos
Caso a modalidade de cálculo do PIS e COFINS seja 'Simplificado por produto' ou 'Completo', configure o cadastro do produto, conforme abaixo:
1 - Acesse o menu Arquivos > Produtos;
2 - Verifique se já possui um produto para a operação. Caso não possua, clique no botão [Novo] e cadastre-o;
3 - Na guia Impostos > PIS/COFINS > Geral, no quadro Tipo de contribuição, selecione a opção Cumulativo;
4 - Na subguia Saídas > Geral, no campo CST, selecione a opção '04 - Operação Tributável Monofásica - Revenda a Alíquota zero' e defina a Natureza da receita;
5 - Preencha os demais campos conforme necessário e clique no botão [Gravar].
Lançamentos
1 - Acesse o menu Movimentos > Saídas;
2 - Faça os lançamentos dos documentos fiscais com o acumulador configurado;
3 - Na guia Estoque, inclua o produto configurado anteriormente e verifique as informações de PIS e COFINS;
4 - Caso a modalidade de cálculo seja 'Simplificado por produto', na guia SPED > PIS/COFINS, clique no botão [Gerar conforme movimentação de produtos] e verifique que informações de PIS e COFINS constantes no Estoque, serão importadas automaticamente;
5 - Clique no botão [Gravar] e faça a apuração do período.
Relatórios
1 - Acesse o menu Relatórios > Impostos > Demonstrativos EFD PIS e COFINS;
2 - Defina a Competência de emissão do demonstrativo;
3 - No quadro Impostos, selecione as opções 'PIS Cumulativo' e 'COFINS Cumulativo' e clique no botão [OK];
4 - Verifique que as informações para PIS e COFINS com o CST '04 - Operação Tributável Monofásica - Revenda a Alíquota zero' aparecerão zeradas.
Informações Complementares
• Para empresas que possuem muitos produtos cadastrados, você pode realizar a alteração em lote. Para isso,
clique aqui;
• A Receita Federal disponibiliza uma tabela com Naturezas de Receitas, CST's e NCM's para Tributação Monofásica. Para acessar,
clique aqui.
