Exclusiva para empresas do Rio Grande do Sul, veja nessa solução como calcular o DIFALI e gerar os registros E111 com ajuste RS001501 e o Registro E113 de cada lançamento.
Parâmetros
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Na guia Impostos, inclua os impostos '01-ICMS' e '08-DIFALI';
3 - Clique em [Gravar] para concluir;
Cadastro do Imposto
1 - Acesse o menu Arquivos > Impostos e localize o imposto '8-DIFALI';
2 - Na guia Impostos, campo Tipo, informe a opção 'Lançado por nota';
3 - Na guia Recolhimentos, informe o código de recolhimento para o imposto;
4 - Clique no botão [Gravar] para concluir.
Acumuladores
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumuladores e avalie se possui um acumulador para a operação;
2 - Na guia Impostos, inclua os impostos '01-ICMS' e '08-DIFALI';
3 - Clique em [Gravar] para concluir;
Lançamentos
1 - Acesse o menu Movimentos > Entradas;
2 - Clique em [Gravar] para concluir;
Caso você queira conferir a Memória de Cálculo, arraste a barra de rolagem inferior na guia principal da nota e clique em
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Para chegar ao cálculo, o sistema realizou os seguintes passos:
1º - Encontrar a Base Cálculo:
Base de Cálculo: [(Valor Contábil - Valor do ICMS - Valor do ICMS ST ) / (1 - Alíquota Interna %)]
Base de Cálculo: [(R$ 1.100,00 - R$ 120,00 - R$ 0,00) / (0,8200)] = R$ 1.195,12
Para o Valor do ICMS, será o valor informado no campo 'Valor imposto' da linha do imposto '1-ICMS' e na falta do valor do ICMS informado, o valor deste será o 'Valor contábil * Alíquota interestadual', onde:
O Valor contábil será o Valor Produtos ( + ) Frete ( + ) Seguro ( + ) Despesas Acessórias ( - ) Desconto ( + ) Pedágio ( + ) IPI;
A Alíquota interestadual será buscada pelo sistema nas definições do imposto '01-ICMS' e não havendo preenchimento, deverá buscar a tabela interestadual cadastrada no imposto '08-DIFALI', encontrando a alíquota pela junção da coluna Origem e Destino conforme UF da empresa e do fornecedor.
2º - Após para chegar ao valor do imposto:
Valor do Imposto: [(Base de Cálculo * Alíquota Interna) - Valor do ICMS)]
Valor do Imposto: [(R$ 1.195,12 * 18,00) - R$ 120,00)]
Valor do Imposto: R$ 215,12 - R$ 120,00
Valor do Imposto: R$ 95,12
Sobre a linha do imposto '08- DIFALI', a alíquota das colunas Alíq. e Alíq. Interest. será informada automaticamente, conforme tabela selecionada no cadastro do imposto ‘8 - DIFALI’, considerando a UF origem e UF destino. Mas, poderá ser alterada manualmente se necessário;
Ainda sobre a coluna 'Aliq. interest' na linha do DIFALI, ela possui algumas considerações:
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Deverá buscar a alíquota informada no campo "Alíq" da linha do imposto 01-ICMS, somente se existir informado um valor maior que zero e caso a alíquota seja zero, então será a alíquota informada nas definições do imposto "1-ICMS" no cadastro do acumulador;
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Quando no campo "Alíquota" dentro do acumulador estiver selecionado a opção "Informar alíquota" deve setar a alíquota do campo "Alíquota" e quando estiver selecionado a opção "Informar tabela" deve setar a alíquota da tabela informada no campo "Tabela" resultante do cruzamento da coluna "Destino" da UF "RS" e a coluna "Origem" da UF do fornecedor informado no lançamento. Caso tenha mais de uma linha informada nas definições do imposto 01-ICMS do cadastro do acumulador, considerar a alíquota da primeira linha.
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Caso não possua alíquota informada nas definições do imposto 01-ICMS do acumulador, então deverá pegar a alíquota do cadastro da UF do Fornecedor. Este cadastro está disponível no menu Arquivos >Tabelas > Estados.
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Realize a apuração, gere o SPED Fiscal e avalie que os registros serão gerados com sucesso!
Informações Complementares:
Separamos algumas informações adicionais como as considerações para cada campo e o comportamento na importação, para acessar você poderá baixar o arquivo em anexo.
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