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O cruzamento entre a
ECF e a
DIRF visa comparar os valores de tributos em comum entre as obrigações através da identificação das contas referenciais e dos códigos de receita correspondentes.
Principais atributos
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IRRF a recolher;
PIS/COFINS/CSLL a recolher;
Analítico ECF por tributo (Contas Contábeis Referenciais) e DIRF por Código de Receita.
Importante: O sistema somente realiza o cruzamento dos arquivos que já foram enviados e auditados pelo Auditor Fiscal, ou seja, arquivos com situação ‘Auditoria Concluída’. Estes arquivos podem ser visualizados na janela ‘Consulta de Arquivos Enviados para o Auditor Fiscal’, localizada no módulo ‘Auditor Fiscal’, na opção ‘Consulta de Arquivos Enviados’.
1 – No quadro FILTROS PARA O CRUZAMENTO, informe o período e empresa que serão listados os informativos auditados.
2 – Clique no botão [Listar], para que sejam listados os arquivos conforme filtro;
3 – No quadro SELECIONE OS ARQUIVOS PARA CRUZAMENTO, você deve selecionar os arquivos que deseja realizar o cruzamento das informações.
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Para os arquivos do quadro DIRF será necessário o envio manual do arquivo desejado, uma vez que o auditor ainda não faz a auditoria deste tipo de arquivo. Para carregar o mesmo, basta clicar no botão [Enviar arquivo]. Após definir o arquivo e enviar, no campo SITUAÇÃO do quadro DIRF será demonstrada a situação ‘enviando’ e você deve clicar no botão [Atualizar Situação] até que a situação da DIRF seja demonstrada como ‘Envio concluído’ pois não será possível realizar cruzamento com a DCTF com situação diferente.
4 – Após selecionado os arquivos e a situação para a DIRF esteja como ‘Envio concluído’, clique no botão [Cruzar], assim o sistema fará o cruzamento dos dois arquivos.
IRRF a Recolher K156xIDREC: Compara o valor total escriturado no Registro K156 e comparativo ao valor total correspondente ao mesmo período da DIRF.
Impacto: A divergência desses dados pode gerar inúmeros atos fiscalizatórios e, consequentemente a necessidade de retificações em massa.
Caso tenha dúvidas de como realizar a auditoria dos arquivos, acesse as soluções do tópico 'Soluções Relacionadas'.
