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O cruzamento entre a
ECF e a
DCTF visa comparar os valores de tributos em comum entre as obrigações através da identificação das contas referenciais e dos códigos correspondentes.
Principais atributos
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Validação dos tributos: IRPJ, CSLL, PIS, COFINS,CONTRIBUIÇÃO PREVIDENCIÁRIA, IOF, IPI e IRRF
Analítico ECF por tributo (contas contábeis referenciais)
Analítico DCTF por tributo
Importante: O sistema somente realiza o cruzamento dos arquivos que já foram enviados e auditados pelo Auditor Fiscal, ou seja, arquivos com situação ‘Auditoria Concluída’. Estes arquivos podem ser visualizados na janela ‘Consulta de Arquivos Enviados para o Auditor Fiscal’, localizada no módulo ‘Auditor Fiscal’, na opção ‘Consulta de Arquivos Enviados’.
1 – No quadro FILTROS PARA O CRUZAMENTO, informe o período e empresa que serão listados os informativos auditados.
2 – Clique no botão [Listar], para que sejam listados os arquivos conforme filtro;
3 – No quadro SELECIONE OS ARQUIVOS PARA CRUZAMENTO, você deve selecionar os arquivos que deseja realizar o cruzamento das informações.
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Para os arquivos do quadro DCTF será necessário o envio manual do arquivo desejado, uma vez que o auditor ainda não faz a auditoria deste tipo de arquivo. Para carregar o mesmo, basta clicar no botão [Enviar arquivo]. Após definir o arquivo e enviar, no campo SITUAÇÃO do quadro DCTF será demonstrada a situação ‘enviando’ e você deve clicar no botão [Atualizar Situação] até que a situação da DCTF seja demonstrada como ‘Envio concluído’ pois não será possível realizar cruzamento com a DCTF com situação diferente.
4 – Após selecionado os arquivos e a situação para a DCTF esteja como ‘Envio concluído’, clique no botão [Cruzar], assim o sistema fará o cruzamento dos dois arquivos.
IRPJ a Recolher N620xR10: Detalha os valores do tipo de registro N620 da ECF para comparar com o valor total na DCTF.
Impacto: A divergência desses dados pode gerar inúmeros atos fiscalizatórios e, consequentemente a necessidade de retificações em massa.
Caso tenha dúvidas de como realizar a auditoria dos arquivos, acesse as soluções do tópico 'Soluções Relacionadas'.
