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Como separar os tributos federais, estaduais e municipais da apuração do imposto ’44 - Simples Nacional’ conforme a prorrogação dos prazos para realizar a baixa separada no sistema?

Assista ao vídeo e acompanhe o passo a passo abaixo!

1 – Acesse o menu ARQUIVOS, clique em IMPOSTOS;
2 – Localize o imposto ’44 – Simples Nacional’ e avalie a vigência 03/2020;
3 – Na guia VENCIMENTO, verifique se está marcada a opção ‘[x] Possui prorrogação de vencimento dos tributos’;
 
 No cadastro do imposto, virá uma vigência com o período 03/2020 automaticamente cadastrada e selecionado a opção comentada no tópico. Caso na sua empresa não tenha acontecido, crie uma nova vigência e selecione a opção.
 
4 – Na guia PRORROGAÇÃO, selecione as opções conforme os tributos que foram prorrogados e preencha os prazos estabelecidos pelos entes federativos;
 
 Esta guia será habilitada após selecionar a opção do tópico 1.2
 
 Tributos Federais:
a) o Período de Apuração março de 2020, com vencimento original em 20 de abril de 2020, vencerá em 20 de outubro de 2020 (7º mês subsequente);
b) o Período de Apuração abril de 2020, com vencimento original em 20 de maio de 2020, vencerá em 20 de novembro de 2020 (7º mês subsequente); e
c) o Período de Apuração maio de 2020, com vencimento original em 22 de junho de 2020, vencerá em 21 de dezembro de 2020 (7º mês subsequente).
 
 Tributos Estaduais e Municipais:
a) o Período de Apuração março de 2020, com vencimento original em 20 de abril de 2020, vencerá em 20 de julho de 2020 (4º mês subsequente);
b) o Período de Apuração abril de 2020, com vencimento original em 20 de maio de 2020, vencerá em 20 de agosto de 2020 (4º mês subsequente); e
c) o Período de Apuração maio de 2020, com vencimento original em 22 de junho de 2020, vencerá em 21 de setembro de 2020 (4º mês subsequente).
 
 
5 – Clique no botão [Gravar] para salvar as alterações.
 
6 – Realize a apuração do período.
 
7 – Efetue a emissão das guias.
 
Para dúvidas sobre a emissão das guias, acesse as Soluções Relacionadas.
 
8 – No menu MOVIMENTOS, submenu PAGAMENTO DE IMPOSTOS, clique em CALCULADOS PELO SISTEMA;
9 – Poderá realizar a baixa dos impostos de forma separada pelas esferas dos entes federativos.
 
O sistema irá demonstrar uma linha do imposto ’44 – Simples Nacional’ para cada esfera nas competências em que os prazos forem distintos. A separação poderia ser vista identificando pelo campo ‘Periodicidade, onde ficaria da seguinte forma:
 
M (Federais);
M (Estaduais);
M (Municipais);
 
 Quando os vencimentos forem iguais, como no caso dos impostos estaduais e municipais (conforme Res. Nº 154), o sistema irá consolidar os valores (somar ISS e ICMS) e apresentar a periodicidade ‘M’ (Apenas M).
 
O relatório que demonstra o pagamento dos impostos, referente ao imposto ’44 – Simples Nacional’, também será apresentado conforme a separação do tópico 9.
 

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