Como realizar os lançamentos de ajustes de PIS/COFINS para gerar os registros M215/M615 e M220/M620.
1 - Acesse o menu Movimentos > Outros > Ajustes de PIS/COFINS;
2 - Na guia Geral, campo Imposto, assinale o tributo que será ajustado no lançamento;
3 - No campo Operação, selecione Ajuste de Débito;
4 - No campo Tipo de ajuste, informe se o valor do ajuste será somado ou subtraído para apuração do PIS e/ou COFINS;
5 - No campo Ajuste no (a), assinale Valor do imposto para aplicar o ajuste diretamente no valor do tributo, com essa indicação será gerada as informações no registro M220 (PIS) / M620 (COFINS);
6 - Ou Base de cálculo para realizar o ajuste sobre a base de cálculo da apuração onde será aplicado a alíquota do PIS/COFINS, caso opte por essa opção será gerado o registro M215 (PIS)/M615 (COFINS).
7 - No campo Base de cálculo, informe o valor total da operação que originou o ajuste;
8 - Assinale a opção ‘[x] Detalhar ajustes do PIS e COFINS’ para habilitar a guia Detalhamento;
9 - Na guia Detalhamento, clique no botão [Incluir] e informe os dados da operação;
10 - Clique no botão [Gravar], após apure o período, gere o informativo EFD Contribuições.
No PVA, importe o arquivo, realize a validação e observe no registro M210 (PIS) / M610 (COFINS) os registros filhos gerados para cada tipo de ajuste.
