Para lançar compensação de impostos federais, reduzindo o pagamento do IR e/ou CSLL no LALUR, siga os passos abaixo:
Parâmetros
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Na guia Geral > Contabilidade > Compensação Impostos Federais, configure a contabilização da CSLL e IRPJ conforme abaixo:
• Conta débito: Informe a conta de passivo de imposto a recolher, essa conta será debitada no lançamento para baixar o saldo a recolher do imposto devido a compensação;
• Conta crédito: Informe a conta de ativo onde está o saldo do imposto a compensar;
• Histórico: Informe um histórico para contabilização da compensação;
3 - Clique em [Gravar] para salvar as alterações nos parâmetros;
Lançamento Compensação
1 - Acesse o menu Movimentos > Compensações de Impostos Federais;
2 - Clique em [Novo], e informe a Data e Valor do lançamento;
3 - No campo Operação, defina se o lançamento se refere a Outras Compensações, ou Pagamento Indevido ou a Maior;
4 - Defina também o Tipo de crédito, Formalização do pedido e Nº DComp ou Processo;
5 - Na guia Compensação, clique em [Incluir], informe a competência Inicial e Final dos débitos e clique em [Listar], depois em [Todos] e [OK];
6 - Na coluna Compensações, informe o valor de compensação para cada débito listado;
7 - Na guia Contabilidade, confirme que os lançamentos foram gerados conforme configuração dos parâmetros;
8 - Clique em [Gravar] para concluir.
Informações Complementares
• O valor lançado é apenas uma redução do pagamento, ou seja, não muda valor apurado de IR e CSLL na tela de consulta apuração, nem no SPED ECF;
• A redução do pagamento poderá ser confirmada no menu Movimentos > Pagamento de Impostos e no relatório de pagamento, no menu Relatórios > Acompanhamentos > Pagamentos;
