Veja como lançar ou importar o Lucro Antes da CSLL e IRPJ para iniciar a apuração dos impostos no LALUR.
Lançamento Manual
1 - Acesse o menu Movimentos > Lucro Antes da CSLL e IRPJ;
2 - Clique no botão [Incluir];
3 - No quadro Período, informe o período que deseja lançar;
4 - No quadro Lançamentos, inclua manualmente os valores de Lucro ou Prejuízo;
5 - Clique no botão [Gravar], para gravar o lançamento do Lucro Antes da CSLL e IRPJ;
Importação da Simulação do Zeramento (Não precisa de Zeramento na Contabilidade)
1 - Acesse o menu Movimentos > Lucro Antes da CSLL e IRPJ;
2 - Clique no botão [Incluir];
3 - No quadro Período, informe o período que deseja importar;
4 - No quadro Opção, marque a opção '[x] Importar o lucro/prejuízo considerando a diferença do saldo das contas de resultado devedoras e credoras';
5 - Clique no botão [Importar saldo], para que o sistema realize uma simulação do zeramento e importe para você o resultado do Lucro ou Prejuízo;
6 - Clique no botão [Gravar], para gravar o lançamento do Lucro Antes da CSLL e IRPJ;
Importação do Saldo de Lucro e Prejuízo (Precisa de Zeramento na Contabilidade)
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Na guia Geral > Cálculo, no quadro Contas contábeis que terão seus saldos importados para cálculo, informe as contas contábeis de Lucro e Prejuízo;
OBS: Caso você tenha contas de Lucro/Prejuízo do período e acumulado, deverá informar as contas de Lucro/Prejuízo do período.
3 - Clique no botão [Gravar], para gravar os Parâmetros;
4 - Acesse o menu Movimentos > Lucro Antes da CSLL e IRPJ;
5 - Clique no botão [Incluir];
6 - No quadro Período, informe o período que deseja importar;
7 - Clique no botão [Importar saldo], para que o sistema importe o saldo das contas de Lucro e Prejuízo que foram configuradas nos Parâmetros;
8 - Clique no botão [Gravar], para gravar o lançamento do Lucro Antes da CSLL e IRPJ;
Informações Complementares:
-
Ao utilizar a importação da simulação de zeramento o sistema irá importar uma simulação do zeramento do módulo contabilidade, ou seja, ele vai pegar as contas de resultado configuradas para o zeramento e vai fazer um confronto dessas contas de resultado com saldo Credor e Devedor, chegando então ao valor de lucro ou prejuízo simulado. Dessa forma, se você já tem no módulo Contabilidade os valores de IRPJ e CSLL contabilizados em contas de resultado, o valor importado estará considerando essas despesas de IRPJ e CSLL;
-
Ao utilizar a importação do saldo das contas de Lucro ou Prejuízo, o sistema irá importar o saldo das contas configuradas nos Parâmetros, então você precisa fazer o zeramento no módulo Contabilidade, para que seja importado os valores. Porém, se você já fez a contabilização do IRPJ e CSLL no resultado, esse zeramento que você fez na Contabilidade também já estará considerando o IRPJ e CSLL contabilizado no resultado. Dessa forma, para usar essa rotina de importação do saldo das contas você precisa fazer o zeramento no módulo Contabilidade, sem o IRPJ e CSLL contabilizados no resultado. Após precisa importar os valores de Lucro Antes do IR e CSLL para o LALUR, e apurar o imposto no LALUR. Após apurar o imposto no LALUR, você deve integrar os valores apurados para a Contabilidade, e então deve excluir o zeramento anterior e proceder com um novo zeramento;
-
Caso o valor de Lucro Antes do IR e CSLL importado para o LALUR não estiver batendo com o valor do DRE, certamente você possuí algum problema na configuração da estrutura do DRE, geralmente esta faltando alguma conta contábil ser configurada para o DRE. Para confirmar isso você pode emitir um Balancete do período, e confirmar o valor de Lucro ou Prejuízo apurado na Contabilidade;
