Abaixo indicamos como realizar os lançamentos das deduções do IRPJ para o cálculo do Lucro Real no módulo Lalur.
1 – No menu MOVIMENTOS, submenu LANÇAMENTOS DO IRPJ, submenu LUCRO REAL, opção DEDUÇÕES, no quadro DEDUÇÕES LANÇADAS, clique no botão [Incluir…] para cadastrar a dedução da base de cálculo do IRPJ;
2 – No quadro PERÍODO, informe a Competência que será lançada a dedução e no quadro LANÇAMENTOS DE DEDUÇÕES, clique no botão Incluir e informe os valores de IR que serão desconsiderados no Lucro Real;
Preencha os campos apresentados conforme a característica da dedução ou importe:
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IR pago em meses anteriores;
IRRF;
IRRF por Órgãos Públicos Federais;
IRRF Administração Pública;
Pago no exterior sobre lucros, rendimentos e ganhos de capital;
Pago incidente sobre ganhos no mercado de renda variável;
Parcelamento formalizado de IR sobre a base de cálculo Estimada;
Compensação de impostos federais de períodos anteriores;
Outras deduções.
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Você poderá importar os valores de IRRF (Órgãos públicos/Privado) da Escrita Fiscal, clicando na coluna Valores retidos, no botão Importar.
Os saldos serão importados conforme os lançamentos da Escrita e a definição dos Parâmetros do Lalur. Onde será verificado se está selecionado ou não a opção ‘[x] Realizar o cálculo considerando somente as deduções lançadas na competência do cálculo’. Considerações do sistema para importação:
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Opção Selecionada: o sistema importa do módulo Escrita Fiscal para os campos
'IRRF por Órgãos Públicos Federais' e
'IRRF', o valor das deduções de forma acumulada dentro do ano, ou seja, deverá importar o valor desde 1º de Janeiro no ano (ou do inicício das atividades da empresa) até a competência do lançamento.
Opção Não Selecionada: O sistema importará do módulo Escrita Fiscal para os campos
'IRRF por Órgãos Públicos Federais' e
'IRRF', os valores apurados na competência do lançamento.
3 – Finalize clicando no botão Gravar para salvar o lançamento e o valor ser deduzido no cálculo do período.
