Para contabilizar o IRPJ e a CSLL mensalmente em empresas do Lucro Presumido com recolhimento trimestral, o sistema gera lançamentos de provisão nos meses 1 e 2 do trimestre e, no final do trimestre, transfere o valor provisionado para a conta de recolhimento, ajustando a diferença. Para configurar, siga os passos abaixo:
Impostos
Primeiro, configure as contas contábeis no cadastro dos impostos:
1. Acesse o menu Arquivos > Impostos, e localize o imposto '6 - CSOC';
2. Se necessário, crie uma [Nova Vigência] a partir do início do trimestre a ser configurado;
3. Na guia Contabilidade, selecione a opção '[x] Gerar provisão mensal do cálculo do imposto';
4. Verifique se o quadro Impostos a recolher está preenchido e se o Histórico foi informado no quadro Valor a Compensar;
5. No quadro Provisão, no campo Conta crédito, informe a conta contábil do passivo de provisão e, abaixo, insira o Histórico;
6. Clique no botão [Gravar] para concluir;
7. Repita o mesmo procedimento para o imposto '7 - IRPJ-LP'.
OBS: Crie a vigência a partir do início do trimestre (mês 1, 4, 7 ou 10). Vigências criadas no meio do trimestre podem causar inconsistências na integração.
Integração Contábil
Após realizar os lançamentos e apurar o período, execute a integração contábil conforme as instruções abaixo:
1. Acesse o menu Movimentos > Integração Contábil;
2. Defina o Período Inicial e Final de integração;
3. Clique no botão [Gerar...];
4. Verifique que será gerado os lançamentos de provisão mensal. No final do trimestre, o valor provisionado será transferido para a conta do imposto a recolher.
5. Por fim, clique em [Gravar] para concluir a integração.
