O imposto 8 - DIFALI, será utilizado somente por empresas que recolhem o ICMS Diferencial de Alíquota pelas Entradas, nas operações de compra de Material para Uso e Consumo e Ativo Imobilizado.
PARÂMETROS EMPRESA
1 – Acesse o menu CONTROLE, clique em PARÂMETROS;
2 – Clique no botão [Nova Vigência] e na guia GERAL, opção IMPOSTOS, verifique se você possui o imposto ‘8 – DIFALI’, caso não, inclua o mesmo;
3 – Ainda na guia GERAL, opção ESTADUAL, clique em OPÇÕES, e selecione a opção ‘[x] Calcular por produto o diferencial de alíquota destinado a uso, consumo ou ativo imobilizado’;
4 – Clique na guia PERSONALIZA, opção OPÇÕES, clique em GERAL, e selecione a opção ‘[x] Faz controle de estoque’;
5 – Clique no botão [Gravar] para concluir.
CONFIGURAÇÃO DO IMPOSTO
1 – Acesse o menu ARQUIVOS, clique em IMPOSTOS;
2 – Localize o imposto 8 – DIFALI e verifique se na guia IMPOSTOS, no quadro DADOS, no campo TIPO, está selecionado ‘Lançado por produto’;
3 – Caso não, clique no botão [Nova vigência], e realize esta alteração;
CONFIGURAÇÃO DO ACUMULADOR
1 – Acesse o menu ARQUIVOS, clique em ACUMULADORES;
2 – Verifique se já possui um acumulador para a operação, caso não, clique no botão [Novo] e crie um acumulador;
3 – Na guia IMPOSTOS, clique no botão [Incluir] para incluir o imposto ‘8 - DIFALI’;
4 – Na guia NOTAS, clique em OPÇÕES, no quadro OPÇÕES, selecione a opção ‘[x] Gerar Bens automaticamente no Patrimônio’, caso deseje que os bens sejam gerados automaticamente no módulo Domínio Patrimônio através das notas de entradas;
OBS: Para este exemplo, esta opção não será utilizada.
OBS: Para verificar a configuração a ser realizada para gerar o bem automaticamente no Patrimônio, acesse a solução Como utilizar a opção: "Gerar bens automaticamente no patrimônio" no acumulador? disponível no tópico Soluções Relacionadas.
5 – Clique no botão [Gravar] para concluir.
CONFIGURAÇÃO DO PRODUTO
1 – Acesse o menu ARQUIVOS, e clique em PRODUTOS;
2 – Verifique se já possui um produto cadastrado para a operação, caso não, clique no botão [Novo] e realize o cadastro;
3 – Caso já tenha cadastrado, clique no botão [Nova vigência];
4 – Na guia GERAL, no campo TIPO DO ITEM, deve estar selecionado uma das opções: ‘Material de uso e consumo’ ou ‘Ativo imobilizado’;
OBS: Para este exemplo, será utilizada a opção ‘Material de uso e consumo’
5 – Na guia IMPOSTOS, no quadro ALÍQUOTA ICMS, no campo TABELA, clique em [...] para verificar a alíquota a ser utilizada;
OBS: Observe que para este exemplo, a alíquota utilizada na saída de um produto de Santa Catarina para Minas Gerais foi de 12,00% e a alíquota interna é de 18%.
6 – Clique no botão [x] Fechar, e em seguida [Gravar] para concluir.
LANÇAMENTO ENTRADA
1 – Acesse o menu MOVIMENTOS, clique em ENTRADAS;
2 – Realize o lançamento da nota, com o acumulador criado anteriormente, e o preenchimento da guia ESTOQUE;
3 – Clique na Calculadora para emitir o relatório Memória de Calculo DIFALI;
4 – Realize a apuração do período;
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O sistema irá realizar o seguinte cálculo como exemplo:
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Base de cálculo = [(Valor contábil - Valor do ICMS) / (1 - Alíquota interna %) |
(5.600 - 952,00) - (1 - 0,18)
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Base de cálculo DIFALI |
5.668,29
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Valor do imposto = (Base de cálculo x Alíquota interestadual) - Valor ICMS |
5.668,29 x 18% - 952,00
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Valor do imposto DIFALI
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68,29
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RELATÓRIO DIFALI
1 – Acesse o menu RELATÓRIOS, opção IMPOSTOS, clique em DEMONSTRATIVOS;
2 – No quadro COMPETÊNCIA, informe o período em que será gerado o demonstrativo;
3 – No quadro SELEÇÃO DE IMPOSTOS, selecione o imposto DIFALI e clique no botão [OK] para emitir;
DEMONSTRATIVO DIFALI
1 – Acesse o menu RELATÓRIOS, ACOMPANHAMENTOS, opção OUTROS, clique em DIFERENCIAL DE ALÍQUOTAS;
2 – Preencha as opções conforme necessidade e clique no botão [OK] para emitir.
REGISTRO SPED FISCAL
No SPED FISCAL, o valor do DIFALI (Diferencial de Alíquota), será demonstrado no registro C197 com o código de ajuste MG70000001 campo 07 e no registro E116 campo 03:
REGISTRO DAPI
Na DAPI, em formato arquivo, o valor do DIFALI (Diferencial de Alíquota), será demonstrado no registro 10 a partir do campo 31 ao 45.
