Para configurar a contabilidade gerencial e criar rateios em contas gerenciais, permitindo o uso prático das informações financeiras para apoiar o planejamento, controle de resultados e tomada de decisão, siga as orientações abaixo:
Parâmetros
Nos parâmetros, no campo Usar como, será selecionado Contabilidade Gerencial e a opção '[x] Mostrar guia do lançamento gerencial' será marcada.
1. Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2. Na guia Geral > Definições, no campo Usar como, selecione 'Contabilidade Gerencial';
3. Marque a opção '[x] Mostrar guia do lançamento gerencial';
4. Após, clique em [Gravar] para salvar.
Cadastro Contas Gerenciais
1. Acesse o menu Arquivos > Contas Gerenciais;
2. Clique em [Novo], e informe a Classificação, Tipo e Descrição da conta gerencial;
3. Clique em [Gravar] para concluir. Cadastre quantas contas achar necessário para suas análises gerenciais;
Exemplos práticos dos controles gerenciais
• Você pode criar uma conta gerencial para cada vendedor da empresa, para registrar as comissões de forma separada, com base em um rateio, conforme abaixo:
• Você pode criar uma conta gerencial que vai consolidar toda a liquidez da empresa, e vincular nessa conta gerencial todas as movimentações realizadas nas contas contábeis de Caixa, Banco, e Poupança por exemplo, conforme abaixo:
Definição dos Rateios
A definição dos rateios deve ser feita dentro das contas contábeis, botão [Rateio].
1. Acesse o menu Arquivos > Contas Contábeis;
2. Localize a conta contábil que deseja definir um rateio gerencial;
3. Clique em [Cancelar] se estiver em modo de edição e depois em [Rateio];
4. Inclua as contas gerenciais cadastradas e os percentuais de rateio desejados;
5. Clique em [OK] para salvar.
Exemplos práticos dos rateios
• Para definir os rateios das comissões, localize a conta contábil de despesa com comissões, e defina conforme abaixo:
• Para consolidar os valores das contas de Caixa, Banco e Poupança em uma única conta gerencial de liquidez total, você pode acessar o cadastro dessas contas contábeis e definir que 100% será levado para a conta gerencial, conforme abaixo:
Lançamento Contábil
Ao realizar lançamentos contábeis em contas com rateio gerencial definido, a guia Gerencial será preenchida automaticamente. Para lançamentos já cadastrados, verifique se o rateio está configurado e ajuste manualmente a guia Gerencial, indicando as contas gerenciais e os valores proporcionais para Débito e Crédito conforme Rateio. Confira alguns exemplos abaixo:
Exemplo 01
Nesse lançamento, todos os valores lançados nas contas 5-Caixa Geral, 8-Banco do Brasil e 9-Caixa Econômica Federal, foram consolidados na conta gerencial de 4-Total Disponível em Dinheiro (Liquidez), pois o rateio era de 100%.
Exemplo 02
Nesse exemplo temos o rateio da despesa de comissão para cada vendedor, e a inclusão da saída do caixa na conta gerencial 4-Total Disponível em Dinheiro (Liquidez), conforme abaixo:
Relatório de Acompanhamento Gerencial
1. Acesse o menu Relatórios > Gerenciais > Rateio Gerencial;
2. Selecione relacionamento Gerencial x Contábil, e;
3. Defina a Data Inicial e Data Final de emissão, e clique em [OK];
4. No relatório, será possível visualizar que a empresa tem R$ 950.000,00 de liquidez disponível, e que a divisão das comissões por vendedores ficou conforme abaixo:
Informação Complementar
• É possível emitir relatórios contábeis como Razão e Balancete apenas com as contas que possuem lançamentos gerenciais. Para isso, no quadro Opções, no campo Lançamento, selecione 'Gerencial' e emita o relatório na competência desejada.
