Esta configuração é exclusiva para empresas do estado de Santa Catarina.
1 – PARÂMETROS;
1.1 – Acesse o menu CONTROLE, PARÂMETROS, clique no botão [Nova vigência];
1.2 – Na guia GERAL, clique em IMPOSTOS e verifique se o imposto “32 - FUNDOSOCIAL” está informado, caso não esteja clique no botão [Incluir] e informe o imposto;
1.3 – Clique na guia GERAL, ESTADUAL, INCENTIVOS, GERAL;
1.4 – Selecione a opção “[x] Contribui ao FUNDOSOCIAL”;
1.4.1 – Na opção “Calcular o fundosocial sobre:” selecione sobre qual valor será calculado o imposto “32-FUNDOSOCIAL” (“Valor contábil da nota”, “Saldo devedor do imposto” ou “Base de cálculo do ICMS”)
OBS: A opção “Calcular para operações com os impostos:” somente ficará habilitada quando na opção “Calcular o fundosocial sobre:” estiver selecionado “Saldo devedor do imposto”.
1.4.2 – Na opção “Calcular para operações com os impostos:” selecione sobre o saldo devedor de qual imposto será calculado o valor do FUNDOSOCIAL (“ICMS”, “Substituição Tributária” ou “ICMS e Substituição Tributária”).
1.5 – Avalie as demais informações dos PARÂMETROS e clique no botão [Gravar] para concluir;
2 – CONFIGURAÇÃO IMPOSTO;
2.1 – Acesse o menu ARQUIVO, clique em IMPOSTOS localize o imposto “32 - FUNDOSOCIAL”;
2.2 – Avalie se as configurações estão conforme necessidade;
3 – CONFIGURANDO ACUMULADORES;
3.1 – Acesse o menu ARQUIVO, ACUMULADORES, edite ou crie os acumuladores;
3.2 – Clique no botão [Nova vigência], informe a data da alteração;
3.3 – Na guia IMPOSTOS verifique se o imposto “32 - FUNDOSOCIAL” está informado, caso não esteja clique no botão [Incluir] e informe o imposto;
3.4 – Efetue as demais configurações conforme necessidade e clique no botão [Gravar]
4 – LANÇAMENTOS;
4.1 – Acesse o menu MOVIMENTOS, e selecione o tipo de lançamento que será efetuado;
4.2 – Efetue os lançamentos utilizando os acumuladores editados, caso já existam lançamentos no campo Acumulador informe outro acumulador qualquer e em seguida informe o Acumulador configurado;
4.3 – Preencha as demais informações, avalie e clique no botão [Gravar];
5 – APURAÇÃO;
5.1 – Na janela “Apuração” no grupo “Opções” para calcular o FUNDOSOCIAL avaliar se estão marcadas as seguintes opções “Não calcular FundoSocial – ICMS Normal” , “Não calcular crédito adicional FundoSocial – ICMS Normal” e “Não calcular FundoSocial – Substituição Tributária” estas opções serão habilitadas de acordo com a forma de cálculo configurada para o imposto “32-FUNDOSOCIAL”, preencha conforme a necessidade;
5.2 – Apure o período e avalie as informações geradas.
Exemplo de Apuração – Empresa configura para contribuir ao FUNDOSOCIAL e selecionado na opção “Calcular o fundosocial sobre:” “Valor contábil da nota”:
1° Efetuar o lançamento de uma nota de Saída no mês 12/2015, informando o código do Acumulador cadastrado/alterado e o valor contábil de 100.000,00.
2° – Apurar o período de 12/2015. Na janela “Consulta Apuração” selecionar o imposto “32 - FUNDOSOCIAL”, clicar com o botão direito do mouse e selecionar a opção “Relatório” para verificar o valor gerado para o imposto;
Cálculo efetuado pelo sistema:
a) Valor contábil das notas no período: 100.000,00
b) Alíquota FUNDOSOCIAL: 5,00%
c) FUNDOSOCIAL a recolher: 5.000,00
Exemplo de Apuração – Empresa configura para contribuir ao FUNDOSOCIAL e selecionado na opção “Calcular o fundosocial sobre:” “Base de cálculo do ICMS”:
1° Efetuar o lançamento de uma nota de Saída no mês 12/2015, informando o código do Acumulador cadastrado/alterado o valor contábil de 100.000,00 e o valor dos produtos de 90.000,00.
2° – Apurar o período de 12/2015. Na janela “Consulta Apuração” selecionar o imposto “32 - FUNDOSOCIAL”, clicar com o botão direito do mouse e selecionar a opção “Relatório” para verificar o valor gerado para o imposto;
Cálculo efetuado pelo sistema:
a) Base de cálculo do ICMS no período: 90.000,00
b) Alíquota FUNDOSOCIAL: 5,00%
c) FUNDOSOCIAL a recolher: 4.500,00
Exemplo de Apuração – Empresa configura para contribuir ao FUNDOSOCIAL e selecionado na opção “Calcular o fundosocial sobre:” “Saldo devedor do imposto” e na opção “Calcular para operações com os impostos” selecionar “ICMS”:
1° Efetuar o lançamento de uma nota de Saída no mês 12/2015, informando o código do Acumulador cadastrado/alterado, o valor contábil de 100.000,00, o valor dos produtos de 90.000,00 e a alíquota do ICMS 17%.
2° – Apurar o período de 12/2015. Na janela “Apuração” no grupo “Opções” para calcular o FUNDOSOCIAL sobre o ICMS desmarcar a opção “[ ] Não calcular FundoSocial – ICMS Normal” e marque a opção “[x] Não calcular crédito adicional FundoSocial – ICMS Normal” para que não seja calculado o crédito adicional na apuração do ICMS. Na janela “Consulta Apuração” selecionar o imposto “32 - FUNDOSOCIAL”, clicar com o botão direito do mouse e selecionar a opção “Relatório” para verificar o valor gerado para o imposto;
Cálculo efetuado pelo sistema:
a) Saldo devedor do imposto ICMS no período: 15.300,00
b) Alíquota FUNDOSOCIAL: 5,00%
c) FUNDOSOCIAL a recolher: 765,00
Exemplo de Apuração – Empresa configura para contribuir ao FUNDOSOCIAL e selecionado na opção “Calcular o fundosocial sobre:” “Saldo devedor do imposto” e na opção “Calcular para operações com os impostos” selecionar “Substituição Tributária”:
1° Efetuar o lançamento de uma nota de Saída no mês 12/2015, informando o código do Acumulador cadastrado/alterado, o valor contábil de 100.000,00, o valor dos produtos de 90.000,00, a Base de cálculo 100.000,00 e a alíquota do imposto “9-SUBTRI” 10%.
2° – Apurar o período de 12/2015. Na janela “Apuração” no grupo “Opções” para calcular o FUNDOSOCIAL sobre a Substituição Tributária desmarcar “[ ] Não calcular FundoSocial – Substituição Tributária”, Na janela “Consulta Apuração” selecionar o imposto “32 - FUNDOSOCIAL”, clicar com o botão direito do mouse e selecionar a opção “Relatório” para verificar o valor gerado para o imposto;
Cálculo efetuado pelo sistema:
a) Saldo devedor do imposto ICMS no período: 10.000,00
b) Alíquota FUNDOSOCIAL: 5,00%
c) FUNDOSOCIAL a recolher: 500,00
Exemplo de Apuração – Empresa configura para contribuir ao FUNDOSOCIAL e selecionado na opção “Calcular o fundosocial sobre:” “Saldo devedor do imposto” e na opção “Calcular para operações com os impostos” selecionar “ICMS e Substituição Tributária”:
1° Efetuar o lançamento de uma nota de Saída no mês 12/2015, informando o código do Acumulador cadastrado/alterado, o valor contábil de 100.000,00, o valor dos produtos de 90.000,00, a alíquota do ICMS 17% e a Base de cálculo 100.000,00 e alíquota do imposto “9-SUBTRI” 10%.
2° – Apurar o período de 12/2015. Na janela “Apuração” no grupo “Opções” para calcular o FUNDOSOCIAL sobre o ICMS e Substituição Tributária desmarcar “[ ] Não calcular FundoSocial – Substituição Tributária”, “[ ] Não calcular FundoSocial – ICMS Normal” e marque a opção “[x] Não calcular crédito adicional FundoSocial – ICMS Normal” para que não seja calculado o crédito adicional na apuração do ICMS, Na janela “Consulta Apuração” selecionar o imposto “32 - FUNDOSOCIAL”, clicar com o botão direito do mouse e selecionar a opção “Relatório” para verificar o valor gerado para o imposto;
Cálculo efetuado pelo sistema:
a) Saldo devedor do imposto ICMS no período: 25.300,00
b) Alíquota FUNDOSOCIAL: 5,00%
c) FUNDOSOCIAL a recolher: 1.265,00
