O evento D-2101 faz parte da DeRE e deve ser transmitido mensalmente por empresas de serviços financeiros com títulos de dívida de oferta pública. A obrigatoriedade ocorre quando a conta contábil possui o código de tributação (CodTrib) 110113001 ou 110113002 vigente na DeRE. Antes do envio, é necessário habilitar a entrega da DeRE e vincular os códigos de tributação às contas contábeis. A seguir, veja como configurar a entrega, preencher os títulos e enviar o evento.
Parâmetros
Nos parâmetros da empresa, certifique-se de habilitar o envio da declaração.
1. Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2. Na guia Geral > Informativos > Gera, marque a opção '[x] Declaração de Regimes Específicos - DeRE';
3. No campo 'Armazenar os arquivos transmitidos em', informe o local onde os arquivos serão salvos ou clique no botão '[...] Reticências', selecione a pasta e clique em [OK]. O caminho deve ser o mesmo na Escrita Fiscal e na Contabilidade; se forem diferentes, será utilizado o caminho do módulo Contabilidade para exportação dos arquivos;
4. Ainda na guia Informativos acesse a guia DeRE e preencha as informações referentes a vigência;
5. Clique em [Gravar] para salvar os parâmetros;
Vincular Código de Tributação às Contas Contábeis
O vínculo do CodTrib à conta contábil pode ser feito de duas formas: manualmente, ou em lote. Escolha a opção mais adequada ao volume de contas da empresa.
Vínculo manual:
1. Acesse o menu Arquivos > Contas Contábeis e selecione a conta analítica desejada;
2. Acesse a guia DeRE;
3. No quadro Vincular código de tributação (codTrib) e ISSQN, informe o CodTrib '110113001' e/ou '110113002' conforme a natureza da conta, com a respectiva vigência;
4. Clique em [Gravar] para salvar o vínculo da conta;
5. Repita os passos 1 a 4 para cada conta contábil que possua títulos de dívida com oferta pública.
Vínculo em lote:
1. Acesse o menu Utilitários > Vincular Código de Tributação e ISSQN as Contas Contábeis;
2. Informe a competência desejada para filtrar contas com lançamentos no período;
3. No campo Buscar, informe parte da classificação ou da descrição da conta contábil para localizá-la mais rapidamente, se necessário;
4. No quadro Vincular contas, selecione uma ou mais contas contábeis e clique no botão [Vincular];
5. Na tela Código de Tributação (codTrib) e ISSQN, em Vigência, marque '[x] Criar nova vigência' para incluir um novo período ou '[x] Alterar última vigência' para atualizar o período mais recente das contas selecionadas;
6. Se optar por '[x] Criar nova vigência', no quadro Dados da vigência, informe a data da nova vigência, igual ou posterior a 10/2026;
7. Preencha o campo Descrição também;
8. No quadro Código de tributação (codTrib) e ISSQN, clique em [Incluir];
9. Na coluna CodTrib, pressione a tecla F2 para localizar e selecionar um dos códigos 110113001' e/ou '110113002;
10. Clique em [Gravar] e confirme a alteração.
OBS: A opção de envio do evento D-2101 só fica disponível quando existir, na competência informada, pelo menos uma conta analítica com o CodTrib '110113001' ou '110113002' vigente.
Envio DeRE
Após configurar a geração da DeRE e realizar os lançamentos contábeis, siga os passos abaixo para transmitir:
1. Acesse o menu Relatórios > Informativos > DeRE > Enviar Arquivos;
2. No quadro Competência, informe o Mês/Ano de apuração;
3. Clique no botão [Outros Dados];
4. Acesse a guia 'Títulos de Dívida (D-2101)';
5. No quadro Contas Contábeis, clique no botão [Importar] para que o sistema traga automaticamente as contas analíticas que possuem o CodTrib '110113001' e/ou '110113002' vigente na competência, gerando uma linha para cada código encontrado; se preferir, clique em [Incluir] para informar a conta manualmente;
6. Quando a conta possuir os dois códigos de tributação, informe manualmente qual deles receberá os títulos no campo CodTrib da linha;
7. No quadro Títulos da conta, selecione a conta desejada e clique em [Incluir] para registrar cada título vinculado a ela;
8. Informe o Código ISIN com 12 caracteres alfanuméricos e o CNPJ do devedor emitente do título;
9. Preencha a Descrição do título; esse campo é obrigatório quando o CodTrib da conta for '110113002' e opcional quando for '110113001';
10. Informe os valores de Saldo inicial, Aquisições, Vendas e amortizações, Juros recebidos, Variação, Rendimento pela Selic (R$) e Dedução PIS/Cofins;
11. Clique em [OK] para gravar as informações.
12. Volte à tela inicial da declaração, selecione o tipo de ambiente de entrega e o tipo de certificado digital.
13. No grupo Entrega dos arquivos, selecione 'Entrega completa' ou 'Somente eventos selecionados';
14. Se selecionar a opção 'Somente eventos selecionados', clique em [Eventos...], selecione os eventos desejados e clique em [OK] para salvar;
15. Clique em [Enviar] para transmitir a declaração.
Consultar Envio dos Arquivos
Ao final da transmissão, verifique a situação dos envios na tela de consulta.
1. Acesse o menu Relatórios > Informativos > DeRE > Consultar Envio dos Arquivos;
2. Defina a Competência e clique em [Listar] para conferir a situação dos eventos.
3. Para verificar eventos com sucesso ou invalidados, selecione o evento e clique em [Relatório];
4. Se os eventos estão invalidados ou com erro de lote, para verificar se houve exclusão manual dos eventos, no relatório gerado clique no ícone e selecione 'Consulta de Exclusão de Eventos'.
