Exclusiva para Paraíba.
Para lançar o crédito extemporâneo, com a data de escrituração diferente da data de saída, siga os passos abaixo:
Parâmetros
Inclua o imposto '1-ICMS' e informe o fato gerador de saídas/serviços como Data de saída.
1. Acesse o menu Controle > Parâmetros e verifique se o imposto '1-ICMS' está incluído;
2. Caso não esteja, inclua o imposto na vigência desejada ou crie uma nova;
3. Na guia Geral > Impostos, no campo Fato gerador dos impostos nas operações de saídas/serviços, informe Data de saída;
4. Clique no botão [Gravar] para concluir.
Acumulador
Informe o imposto 1-ICMS’ no acumulador de saída.
1. Acesse o menu Arquivos > Acumuladores e verifique se existe um acumulador para operação ou clique em [Novo] para cadastrar;
2. Na guia Impostos, inclua o imposto ‘1-ICMS’;
3. Clique no botão [Gravar] para concluir.
Imposto
Informe no imposto ‘1-ICMS’ o código de recolhimento e vencimento na guia ICMS extemporâneo.
1. Acesse o menu Arquivos > Impostos e localize o imposto ‘1-ICMS’;
2. Crie uma nova vigência caso necessário;
3. Na guia ICMS extemporâneo, informe o Código de recolhimento e vencimento;
4. Clique no botão [Gravar] para concluir.
Lançamentos
Venda com ICMS extemporâneo
Notas de vendas com ICMS extemporâneo devem ter as espécies 01, 55 e 65. Selecione a opção Documento regular extemporâneo para habilitar o campo Escrituração.
1. Acesse o menu Movimentos > Saídas;
2. No campo Situação, informe Documento regular extemporâneo;
3. Informe a data no campo Escrituração e o Acumulador configurado anteriormente;
4. Preencha os demais campos e guias e clique em [Gravar] para concluir.
Venda com ICMS normal
Apuração
O valor do ICMS Extemporâneo será calculado no mês conforme preenchimento no campo Escrituração dos documentos fiscais.
1. Acesse o menu Movimentos > Apuração;
2. Informe o período desejado e clique em [Apurar].
O ICMS Extemporâneo será demonstrado no imposto '1-ICMS' no campo Estorno de ICMS dos documentos Extemporâneos.
SPED Fiscal
Será gerado o registro E116 com as competências e valores do ICMS extemporâneo.
