Parar calcular o benefício de Inovação Tecnológica - Instituições Científicas e Tecnológicas (ICT), siga os passos a seguir.
1 - Acesse o menu Arquivos > Exclusões;
2 - Clique no botão [Novo] e informe a Descrição da exclusão;
3 - Na guia Geral, quadro Excluir do imposto, selecione a opção '[x] Ambos';
4 - Acesse a guia Grupos. Nesta guia, os quadros são habilitados de acordo com a Qualificação da Pessoa Jurídica definida nos parâmetros;
5 - No campo Grupo do IRPJ, tecle 'F2' e selecione o Código ECF:
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'119' - Para Pessoa Jurídica em Geral e Atividade Geral;
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'293' - Para Pessoa Jurídica em Geral e Atividade Rural;
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'120' - Para Pessoa Jurídica Componente do Sistema Financeiro;
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'100' - Para Sociedades Seguradoras, de Capitalização ou Entidade Aberta de Previdência Complementar.
6 - No campo Grupo da CSLL, tecle 'F2' e selecione o Código ECF:
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'119' - Para Pessoa Jurídica em Geral e Atividade Geral;
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'293' - Para Pessoa Jurídica em Geral e Atividade Rural;
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'100' - Para Sociedades Seguradoras, de Capitalização ou Entidade Aberta de Previdência Complementar.
7 - Na guia Contas, clique no botão [Incluir] e informe o Código da conta contábil usada nos lançamentos contábeis da exclusão;
8 - Clique em [Gravar] para finalizar o cadastro.
Importante!
A Tabela Dinâmica do SPED ECF indica que esta exclusão tem indicador de relacionamento '2 - Com Conta Contábil'. Portanto, o preenchimento da guia Contas é obrigatório.
1 - Acesse o menu Movimentos > Lançamentos da CSLL > Lucro Real > Exclusões Atividade Geral e clique em [Novo];
2 - Informe o campo Data e no campo Grupo tecle 'F2' e para selecionar a exclusão;
3 - No campo Complemento informe uma descrição para o lançamento;
4 - No quadro Exclusões, clique no botão [Incluir em grupo];
5 - Preencha a coluna Valor com o valor do lançamento;
6 - Clique em [Gravar].
OBS: O botão [Importar saldo] e [Importar saldo] podem ser utilizados para importar o valor da exclusão com base no saldo da conta vinculada no cadastro.
1 - Acesse o menu Movimentos > Calcular;
2 - Informe o quadro Período e clique no botão [Calcular].
O valor importado para a DIRBI considera o imposto que deixou de ser recolhido, por conta do calculo do benefício.
