1 - Acesse o menu Arquivos > Base Negativa e Parte B;
2 - Clique no botão [Novo], para incluir um novo cadastro;
3 - No campo Descrição informe o nome da conta de Parte B;
4 - No campo Conta, selecione a opção 'Parte B';
5 - No campo Compensar, selecione a opção 'Não compensar';
6 - No campo Tipo de conta SPED ECF, selecione a opção '2.100 - Incentivo Fiscal';
7 - No campo Data cadastro, informe a data inicial do controle;
8 - Clique o botão [Gravar] para concluir;
9 - Clique no botão [Novo];
10 - No campo Descrição informe o nome da conta da Base Negativa;
11 - No campo Conta, selecione a opção 'Base negativa';
12 - No campo Compensar, selecione a opção 'Não compensar';
13 - No campo Tipo de conta SPED ECF, selecione a opção '2.100 - Incentivo Fiscal';
14 - No campo Data cadastro, informe a data inicial do controle;
15 - Clique o botão [Gravar] para concluir.
1 - Acesse o menu Arquivos > Exclusões;
2 - Clique no botão [Novo] e informe a Descrição da exclusão;
3 - Na guia Geral, quadro Excluir do imposto, selecione a opção '[x] Ambos';
4 - Acesse a guia Grupos. Nesta guia, os quadros são habilitados de acordo com a Qualificação da Pessoa Jurídica definida nos parâmetros;
5 - No campo Grupo do IRPJ, tecle 'F2' e selecione o Código ECF:
-
'118.10' - Para Pessoa Jurídica em Geral e Atividade Geral;
-
'292.10' - Para Pessoa Jurídica em Geral e Atividade Rural;
-
'119.05' - Para Pessoa Jurídica Componente do Sistema Financeiro;
-
'99.05' - Para Sociedades Seguradoras, de Capitalização ou Entidade Aberta de Previdência Complementar.
6 - No campo Grupo da CSLL, tecle 'F2' e selecione o Código ECF:
-
'118.10' - Para Pessoa Jurídica em Geral e Atividade Geral;
-
'292.10' - Para Pessoa Jurídica em Geral e Atividade Rural;
-
'99.05' - Para Sociedades Seguradoras, de Capitalização ou Entidade Aberta de Previdência Complementar.
7 - Acesse a guia Base Negativa e Parte B;
8 - Selecione as opções:
-
'[X] Registrar automaticamente na Parte B os lançamentos efetuados com esta exclusão' e;
-
'[X] Registrar automaticamente na Base Negativa os lançamentos efetuados com esta exclusão'.
9 - Informe os campos Conta da Parte B, Base negativa e o campo Histórico;
10 - Clique em [Gravar] para finalizar o cadastro.
Importante!
A Tabela Dinâmica do SPED ECF indica que esta exclusão tem indicador de relacionamento '1 - Com Conta da Parte B' ou '3 - Com Conta da Parte B e Conta Contábil'. Portanto, o preenchimento da guia Contas é opcional, enquanto o preenchimento da guia Base Negativa e Parte B é obrigatório.
1 - Acesse o menu Movimentos > Lançamentos da CSLL > Lucro Real > Exclusões Atividade Geral e clique em [Novo];
2 - Informe o campo Data e no campo Grupo tecle 'F2' selecionando a exclusão cadastrada;
3 - No campo Complemento informe uma descrição para o lançamento;
4 - No quadro Exclusões, clique no botão [Incluir em grupo];
5 - Na coluna Valor informe o valor do lançamento;
6 - Clique em [Gravar].
OBS: O botão [Importar em Grupo] ou [Importar saldo] podem ser utilizadas quando a guia Contas do cadastro da exclusão foi preenchida.
1 - Acesse o menu Movimentos > Calcular;
2 - Informe o quadro Período e clique no botão [Calcular].
O valor importado para a DIRBI considera o imposto que deixou de ser recolhido, por conta do calculo do benefício.
