Para configurar uma empresa do Simples nacional com revenda de veículos e apurar sobre a comissão (Custo de aquisição - Preço de venda) no Anexo III, siga os passos abaixo:
Parâmetros
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Caso necessário, crie uma [Nova Vigência];
3 - Na guia Geral > Impostos, inclua o imposto '44-Simples Nacional';
4 - Na guia Geral > Federal > Geral, no campo Regime, selecione a opção 'Microempresa' ou 'Empresa de Pequeno Porte';
5 - Na guia Geral > Federal > Opções, selecione a opção '[x] Optante Simples Nacional' e '[x] Empresa com atividade de revenda de veículos';
6 - Na subguia Simples Nacional > Geral, no quadro Atividades, selecione a opção '[x] Serviço (Anexo III)';
7 - Na guia Personaliza > Opções > Geral, selecione a opção '[x] Faz controle de estoque';
8 - Clique no botão [Gravar].
Produto
1 - Acesse o menu Arquivos > Produtos;
2 - Verifique que se já possui um produto para a operação. Caso não, clique no botão [Novo] e cadastre-o;
3 - Na guia Geral, no campo Tipo, selecione a opção 'Veículos Usados';
4 - Na guia Dados específicos > Registro de Veículos, preencha as informações do veículo;
5 - Clique no botão [Gravar].
Acumulador de Entrada
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumuladores;
2 - Defina a Descrição para o acumulador;
3 - Caso necessário, preencha a guia Impostos e clique no botão [Gravar].
Acumulador de Venda
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumuladores;
2 - Na guia Geral, selecione as opções '[x] Faturamento' e '[x] Receita Bruta';
3 - Na guia Impostos, inclua o imposto '44-Simples Nacional' e no botão '[...] Reticências', defina o Anexo 'III' e a Seção e Tabela correspondentes;
4 - Clique no botão [Gravar] para salvar as definições;
5 - Para salvar o acumulador, clique novamente no botão [Gravar].
Lançamento de Entrada
1 - Acesse o menu Movimentos > Entradas;
2 - Faça o lançamento do documento fiscal com o acumulador de compra configurado anteriormente;
3 - Na guia Estoque, inclua o veículo em consignação;
4 - Clique no botão [Gravar].
Lançamento de Venda
1 - Acesse o menu Movimentos > Saídas;
2 - Faça o lançamento do documento fiscal com o acumulador de venda configurado;
3 - No campo CFOP, preencha com o CFOP '5-115' ou '6-115';
4 - Na guia Estoque, inclua o veículo em consignação;
5 - Clique no botão [Gravar].
Apuração
1 - Na apuração, note que o valor do serviço será a diferença entre o custo de aquisição e o preço da venda do veículo, sendo tributado no Anexo III.
Informações Complementares
• Se o valor da comissão não corresponder à diferença entre o custo de aquisição e o preço de venda, e houver uma nota de serviço para documentar essa intermediação de venda, basta cadastrar um acumulador de prestação de serviço com o imposto '44-Simples Nacional' configurado com o Anexo III e lançar a nota de serviço em Movimentos > Serviços, desconsiderando os demais procedimentos desta solução.
