Para somar o valor do DIFAL Não Contribuinte na base de IRPJ e CSLL nas empresas do Lucro Presumido, siga os passos abaixo:
Parâmetros
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros e indique uma vigência para o período de cálculo;
2 - Na guia Geral > Impostos, informe os impostos '6- CSOC', '7- IRPJ', '145-DIFAL-NC' e '146- FCP';
3 - Na guia Geral > Federal > IRPJ > CSLL, marque a opção '[x] Considerar o valor do DIFAL-NC na base de cálculo do IRPJ e CSLL';
4 - Clique em [Gravar] para concluir;
Impostos
1 - Acesse o menu Arquivos > Impostos e localize o imposto '145-DIFAL-NC';
2 - Na guia Recolhimento, quadro Dados do recolhimento, realize as configurações para UF destino;
3 - Clique em [Gravar] para concluir;
Acumuladores
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumuladores e cadastre um acumulador para a operação;
2 - Na guia Impostos, informe os impostos '6- CSOC', '7- IRPJ', '145-DIFAL-NC' e '146- FCP';
3 - Clique em [Gravar] para concluir;
Lançamentos
1 - Acesse o menu Movimentos > Saídas e realize um lançamento com acumulador configurado anteriormente;
2 - Preencha a guia Estoque e na guia ICMS, defina os valores da Partilha do ICMS DIFAL Não Contribuinte;
3 - Clique em [Gravar] para concluir;
Apuração
1 - Acesse o menu Arquivos > Apuração e realize a apuração do período;
2 - Observe que o valor do '145-DIFAL-NC' indicado no campo 'Valor UF destino' do quadro Partilha do ICMS DIFAL - Não Contribuinte da guia ICMS foi somado na base de cálculo do '6- CSOC', '7- IRPJ';
3 - Ao emitir o relatório, você poderá avaliar as informações detalhadas:
