Solução exclusiva para Mato Grosso do Sul, para o lançamento de anulação de CT-e conforme
Sinief nº 31/2022, quando, por exemplo, há um erro no CT-e, e o mesmo não pode mais ser cancelado.
Nos Parâmetros, você deve ter os impostos que incidem sobre sua empresa, neste exemplo será demonstrado: '01-ICMS', '04-PIS', '05-COFINS', '06-CSLL' e '07-IRPJ';
Acumulador de Prestação de Serviço de Transporte
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumuladores e realize o cadastro de um acumulador para a operação;
2 - Na guia Impostos, selecione os impostos que incidem sobre sua empresa, neste exemplo: '01-ICMS', '04-PIS', '05-COFINS', '06-CSLL' e '07-IRPJ';
3 - Clique em [Gravar] para concluir;
Acumulador de Prestação de Serviço de Transporte (CT-e Substituto)
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumuladores e realize o cadastro de um acumulador para a operação;
2 - Na guia Impostos, selecione os impostos que incidem sobre sua empresa, neste exemplo: '01-ICMS', '04-PIS', '05-COFINS', '06-CSLL' e '07-IRPJ';
3 - Na guia Notas > Opções, selecione '[x] Estornar débito dos impostos nas operações com CT-e substituto';
4 - Clique em [Gravar] para concluir;
Lançamentos
1 - Acesse o menu Movimentos > Saídas e realize os seguintes lançamentos:
Lançamento do CT-e Substituído
1 - Preencha o lançamento com acumulador configuração para esta operação e espécie 'CT-e';
2 - Na guia Complementar > Geral > Geral, preencha os campos observando que o Tipo CT-e está 'CT-e Normal';
3 - Preencha as demais guias da nota, como a guia SPED com as informações de PIS e COFINS;
4 - Clique em [Gravar] para concluir;
Lançamento do CT-e Substituto
1 - Preencha o lançamento com acumulador configuração para esta operação e espécie 'CT-e';
2 - Na guia Complementar > Geral > Geral, preencha os campos observando que o Tipo CT-e está 'CT-e Substituto';
3 - Na guia Complementar > Geral > Documentos Referenciados > CT-e, preencha com os dados do CT-e Substituído e as informações dos botões de PIS/COFINS e ICMS;
4 - Preencha as demais guias da nota, como a guia SPED com as informações de PIS e COFINS;
5 - Clique em [Gravar] para concluir;
Importante!
Quando o CT-e informado na guia Complementar > Documentos referenciados > CT-e pertencer ao mesmo período do CT-e substituto, então o sistema deve desconsiderar os valores de receita bruta, base de cálculo e valor do imposto do CT-e substituído, ou seja, o CT-e substituído deve ser desconsiderado da apuração de PIS e COFINS.
Para este exemplo, iremos demonstrar um lançamento em mês posterior e assim observar o comportamento na apuração para cada imposto.
Apuração
1 - Acesse o menu Movimentos > Apuração e realize a apuração para o período;
Observe a apuração de alguns impostos com a informação gerada:
Imposto '01- ICMS':
Imposto '04 - PIS':
Imposto '05 - COFINS':
