Geralmente, quando acontece troca de contador, as codificações do plano de contas do contador anterior e atual podem não ser as mesmas. Nesses casos, é necessário fazer o de-para das alterações do plano de contas. Ex.: No SPED ECD do contador anterior a conta 'Caixa' tinha código '10', e no SPED ECD do contador atual a conta 'Caixa' tem o código '5'. Então, é necessário fazer esse de-para, e indicar que a conta que antes era a '10', agora passa a ser a '5';
1 - Acesse o menu Relatórios > Informativos > SPED Contábil;
2 - No quadro Período, informe a data Inicial e Final para emissão do informativo;
3 - Clique no botão [Outros Dados...];
4 - Na guia Alteração plano de contas, quadro Opções, selecione a Forma que as contas foram geradas no período anterior, se com identificação pelo Código ou Classificação;
5 - Após, clique no botão [Incluir], e inclua a conta contábil do plano de contas atual que antes tinha outra codificação;
6 - Clique no botão '[...] Conta anterior', e inclua o código ou classificação, conforme o caso, da conta contábil no SPED ECD anterior, juntamente com o saldo;
7 - Faça esse mesmo procedimento para todas as contas que tiveram alterações em relação ao plano de contas anterior;
8 - Clique em [OK], para gravar os Outros Dados, e em [OK], para gerar um novo arquivo;
9 - Faça uma nova validação, e recupere o SPED ECD anterior, e veja que o erro não será mais apresentado.
Quando alterado a forma de identificação do plano de contas de um ano para o outro acontece esse erro, pois o validador não consegue mais localizar as contas, mesmo não tendo mudanças nenhuma no plano de contas. Ex.: No SPED ECD anterior a conta 'Caixa' tinha código '1.1.1.01.001', e no SPED ECD atual a conta 'Caixa' tem o código '5'.
1 - Abra o arquivo '.TXT' do SPED ECD anterior, e veja como o campo '6' o registro 'I050' é gerado, se por Código, Classificação ou Classificação sem Pontos, conforme abaixo:
• Por Código
|I050|01012005|01|S|1|1||ATIVO|
|I050|01012005|01|S|2|2|1|ATIVO CIRCULANTE|
|I050|01012005|01|S|3|3|2|DISPONÍVEL|
|I050|01012005|01|S|4|4|3|CAIXA|
|I050|01012005|01|A|5|5|4|CAIXA GERAL|
• Por Classificação
|I050|01012005|01|S|1|1||ATIVO|
|I050|01012005|01|S|2|1.1|1|ATIVO CIRCULANTE|
|I050|01012005|01|S|3|1.1.1|1.1|DISPONÍVEL|
|I050|01012005|01|S|4|1.1.1.01|1.1.1|CAIXA|
|I050|01012005|01|A|5|1.1.1.01.001|1.1.1.01|CAIXA GERAL|
• Por Classificação Sem Ponto
|I050|01012005|01|S|1|1||ATIVO|
|I050|01012005|01|S|2|11|1|ATIVO CIRCULANTE|
|I050|01012005|01|S|3|111|11|DISPONÍVEL|
|I050|01012005|01|S|4|11101|111|CAIXA|
|I050|01012005|01|A|5|11101001|11101|CAIXA GERAL|
2 - Após, acesse o menu Relatórios > Informativos > SPED Contábil;
3 - No quadro Período, informe o período Inicial e Final de emissão;
4 - Clique no botão [Outros Dados...];
5 - Na guia Geral, campo Gera as contas contábeis por, selecione a mesma opção que foi utilizada no período anterior;
6 - Clique em [OK], para gravar os Outros Dados, e em [OK], para emitir novamente o SPED ECD;
7 - Faça a validação do informativo recuperando o arquivo anterior, e veja que o erro não será mais apresentado.
Quando o SPED ECD é emitido por centro de custo em determinado período, e depois alterado para sem centro de custo, ou vice-versa, esse erro também ocorre, pois o identificador para comparação é o código da conta e o centro de custo. Ex.: No SPED ECD anterior a conta 'Caixa' tinha código '5' e centro de custo '9999', e no SPED ECD atual a conta 'Caixa' tem o código '5' e não tem centro de custo.
1 - Abra o arquivo '.TXT' do SPED ECD anterior, e veja se o campo '3' do registro 'I250' está informado, conforme abaixo:
• Sem Centro de Custo
|I250|1.1.5.01.001||100000,00|D|||COMPRAS DE MERCADORIAS NESTA DATA||
|I250|2.1.3.01.001||100000,00|C|||COMPRAS DE MERCADORIAS NESTA DATA||
• Com Centro de Custo
|I250|1.1.5.01.001|5555|100000,00|D|||COMPRAS DE MERCADORIAS NESTA DATA||
|I250|2.1.3.01.001|5555|100000,00|C|||COMPRAS DE MERCADORIAS NESTA DATA||
2 - Após, acesse o menu Relatórios > Informativos > SPED Contábil;
3 - No quadro Período, informe o período Inicial e Final de emissão;
4 - Clique no botão [Outros Dados...];
5 - Na guia Geral, marque a opção '[X] Gera lançamentos por centro de custo', caso o SPED ECD anterior tenha sido emitido por centro de custo, ou então, desmarque a opção '[ ] Gera lançamentos por centro de custo', caso o SPED ECD anterior tenha sido emitido sem o centro de custo;
6 - Clique em [OK], para gravar os Outros Dados, e em [OK], para emitir novamente o SPED ECD;
7 - Faça a validação do informativo recuperando o arquivo anterior, e veja que o erro não será mais apresentado.
