Este erro geralmente ocorre quando o valor da DMPL gerado no informativo é diferente do valor do Patrimônio Líquido apurado no Balanço Patrimonial após o zeramento. Sendo gerado devido às causas:
1 - Pela falta de vínculo das contas contábeis na Estruturo do DMPL
Este erro geralmente ocorre quando há falta do vínculo das contas contábeis do grupo do Patrimonio Líquido na estrutura do DMPL.
Consultar contas a serem vinculadas
1 - Acesse o menu Relatórios > Cadastrais > Contas;
2 - No quadro 'Origem', selecione a opção 'Classificação';
3 - No quadro 'Imprimir plano', preencha com a classificação inicial do grupo 'Patrimonio Líquido' (no exemplo foi selecionado 2.3);
4 - No quadro 'Opções', selecione as opções conforme necessidade;
5 - Clique no botão [OK] para emitir o relatórios das contas;
OBS: As contas que serão apresentadas no relatório, precisam ser vinculadas a estrutura do DMPL nos grupos conforme a necessidade.
Verificando contas faltantes no DMPL
1 - Acesse o menu Relatórios > Demonstrativos > DMPL;
2 - Clique no botão 'Estrutura DMPL' e depois no botão [Relação...];
3 - Compare as contas vinculadas as contas demonstradas no relatório das contas emitidas anteriormente;
4 - Após identificar as contas que não estão vinculadas na estrutura do DMPL, realize o vínculo conforme passos a seguir.
Vinculando contas a estrutura do DMPL
1 - Acesse o menu Arquivos > Contas Contábeis;
2 - Acesse o cadastro da conta contábil das contas do grupo do 'Patrimônio Líquido';
3 - Na guia 'Demonstrativos', na linha 'Grupo DMPL', selecione o grupo conforme necessidade;
4 - Clique no botão [Gravar];
OBS: Após realizar o vínculo das contas à estrutura do DMPL, será necessário regerar os lançamentos para que o sistema realize o preenchimento do 'Tipo de lançamento' do grupo do DMPL dentro da guia DMPL do lançamento contábil;
Regerar lançamentos
1 - Acesse o menu Utilitários > Regerar > Lançamentos da DMPL;
2 - Informe o período 'Inicial' e 'Final' que deseja estar regerando os lançamentos;
3 - No quadro 'Regerar', selecione a opção:
-
'[x] Todos', para ser regerado todos os lançamentos na guia DMPL, conforme a configuração feita no cadastro das contas, e na estrutura da DMPL;
-
'[x] Somente os lançamentos contábeis sem lançamentos na guia DMPL', para ser regerado somente os lançamentos que não possuírem informações na guia DMPL da tela de lançamentos em lote;
4 - No quadro 'Opção', selecione a opção '[x] Não regerar lançamentos contábeis conciliados', para não ser regerada a guia DMPL dos lançamentos que já estiverem conciliados;
5 - Clique no botão [Regerar] para concluir;
Comparativo entre DMPL e Patrimonio Líquido
1 - Faça a emissão do Balancete/Balanço Patrimonial e da DMPL para analisar se os saldos finais coincidem entre os dois relatórios;
OBS:
-
Realize a emissão dos relatórios conforme a execução do zeramento das contas (mensal, trimestral ou anual).
-
Emitir balancete, selecionando a opção ‘[x] Parcial’ e informando o código do grupo da conta do Patrimônio Líquido, no quadro 'Opção', deixar marcado ‘[x] Destacar contas sintéticas’ para melhorar visualização do relatório e selecionar ‘[x] Imprimir classificação’ na guia 'imprimir'.
2 - Compare os saldos apresentados no balancete e DMPL, verifique se possui diferença entre os saldos apresentados nos grupos da DMPL em comparação com o Patrimônio Líquido;
3 - Após conferir o DMPL com os valores do Patrimonio Liquido, gere um novo arquivo do SPED ECD e valide-o no PVA, note que o erro será corrigido.
2 - Pelo vínculo de contas que não fazem parte do grupo de Patrimonio Liquido
Este erro geralmente ocorre quando há contas contábeis que não fazem parte do grupo do Patrimonio Líquido vinculados na estrutura do DMPL.
Identificando contas incorretas vinculadas
1 - Acesse o menu Relatórios > Demonstrativos > DMPL;
2 - Clique no botão 'Estrutura DMPL' e depois no botão [Relação...];
3 - Avalie a classificação das contas, identifique a(s) conta(s) que possuem a classificação divergente do grupo de 'Patrimônio Líquido';
OBS: As contas do Patrimonio Liquido possuem classificação '2.3', entretanto a conta '210-Dividendos a pagar', possui classificação fora do grupo do DMPL. Desta forma, será necessário desvincular o vínculo desta conta ao vínculo do DMPL.
4 - Após identificar as contas, será necessário desvinculá-las da estrutura.
Desvincular contas do DMPL
1 - Acesse o menu Arquivos > Contas Contábeis;
2 - Acesse o cadastro da conta contábil vinculada incorretamente ao DMPL;
3 - Na guia 'Demonstrativos', na linha 'Grupo DMPL', selecione a opção '(NÃO FAZ PARTE)'
4 - Clique no botão [Gravar], para salvar a alteração;
5 - Ao emitir o DMPL novamente, o sistema não trará os valores da conta desvinculada.
3 - Por não regerar os lançamentos de DMPL após o vínculo na estrutura
Este erro geralmente ocorre quando existem lançamentos contábeis com a guia DMPL sem preenchimento.
1 - Acesse o menu Utilitários > Regerar > Lançamentos da DMPL;
2 - Informe o período 'Inicial' e 'Final' que deseja estar regerando os lançamentos;
3 - No quadro 'Regerar', selecione a opção:
-
'[x] Todos', para ser regerado todos os lançamentos na guia DMPL, conforme a configuração feita no cadastro das contas, e na estrutura da DMPL;
-
'[x] Somente os lançamentos contábeis sem lançamentos na guia DMPL', para ser regerado somente os lançamentos que não possuírem informações na guia DMPL da tela de lançamentos em lote;
4 - No quadro 'Opção', selecione a opção '[x] Não regerar lançamentos contábeis conciliados', para não ser regerada a guia DMPL dos lançamentos que já estiverem conciliados;
5 - Clique no botão [Regerar] para concluir;
6 - Após conferir o DMPL com os valores do Patrimonio Liquido, gere um novo arquivo do SPED ECD e valide-o no PVA, note que o erro será corrigido.
