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Nessa solução veremos quais as possibilidades de configuração para deduzir no cálculo valor de Imposto de renda e Contribuição Social pago em meses anteriores.
PARÂMETROS
1 - Acesse o menu CONTROLE e clique em PARÂMETROS. Na guia GERAL subguia CÁLCULO verifique se o tipo de cálculo selecionado é igual a Anual/ Balanço de Redução e Suspensão.
2 - Ainda nos parâmetros clique na subguia OPÇÕES e no campo DEDUÇÃO IR e CSLL PAGO EM MESES ANTERIORES observe que há três opções para que possa decidir qual delas selecionar abaixo indicaremos quais são elas e qual a diferença entre elas.
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Considerar o valor final a recolher: imposto a recolher (Valor Devido - Deduções - Incentivos Fiscais)
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Considerar o valor apurado antes das deduções e incentivos fiscais: Valor devido (Lucro Real x Alíquota)
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Considerar o valor apurado antes das deduções: Valor Devido - Incentivos Fiscais
.png) Sendo que a diferença entre essas opções é qual o valor apresentado no cálculo das competências anteriores é que será considerado como pago nas próximas competências daquele exercício.
.png) O que for selecionado neste campo, será considerado também para os cálculos dos valores pagos em meses anteriores do Lucro Real e Estimado.
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LANÇAMENTO DE DEDUÇÕES – LUCRO REAL
3 - No menu MOVIMENTOS, opção LANÇAMENTOS DA CSLL, na opção LUCRO REAL clique em DEDUÇÕES e informe a competência que deseja realizar o lançamento, clique no botão [Incluir] e realize o lançamento conforme necessidade.
A coluna
PAGO EM MESES ANTERIORES é preenchida com o valor encontrado com base na consideração que informamos no item 2 e não possibilita alteração nessa coluna caso nos parâmetros na guia
GERAL, subguia
Opções esteja selecionada a opção
[x] Deduzir automaticamente no cálculo os valores apurados em meses anteriores.
.png)
Após realizar a o lançamento e/ou alteração clique no botão [Gravar].
4 - No menu MOVIMENTOS, opção LANÇAMENTOS DA IRPJ, na opção LUCRO REAL clique em DEDUÇÕES e informe a competência que deseja realizar o lançamento, clique no botão [Incluir] e realize o lançamento conforme necessidade.
A coluna
PAGO EM MESES ANTERIORES é preenchida com o valor encontrado com base na consideração que informamos no item 2 e não possibilita alteração nessa coluna caso nos parâmetros na guia
GERAL, subguia
Opções esteja selecionada a opção
[x] Deduzir automaticamente no cálculo os valores apurados em meses anteriores.
Após realizar a o lançamento e/ou alteração clique no botão [Gravar].
CÁLCULO
5 - Acesse o menu MOVIMENTOS, clique em CALCULAR informe o período e clique no botão [Calcular]. Confira o cálculo com a intenção de avaliar se o resultado considerado foi demonstrado conforme a necessidade.
Caso queira maiores detalhes a respeito dessa informação com relação ao SPED ECF, por gentileza, consulte as soluções relacionadas.
