Este registro é registro filho do M300/M350 relacionado às Adições e Exclusões da apuração do IRPJ e CSLL, as informações serão importadas quando realizado o registro no Módulo LALUR.
No Módulo LALUR:
Parâmetros
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros e lLocalize a vigência referente ao ano-calendário da declaração;
2 - Na guia Geral > Opções, selecione a opção ‘[x] Lançar adições e exclusões detalhando os lançamentos contábeis’;
3 - Clique no botão [Gravar].
Cadastro de Adições e/ou Exclusões
1 - Acesse o menu Arquivos > Adições ou Exclusões;
2 - Edite o cadastro utilizado nos lançamentos de Parte A do LALUR;
3 - Na guia Contas, clique no botão [Incluir] e informe a Conta Contábil de acordo com a Adição ou Exclusão;
4 - Clique no botão [Gravar].
Lançamentos de Adições e/ou Exclusões
1 - No menu Movimentos > Lançamentos da CSLL > Lucro Real > Adições Atividade Geral;
2 - Edite uma adição já cadastrada ou realize um novo lançamento;
3 - Preencha o campo Complemento conforme desejado para que o campo Histórico no botão Outros Dados da ECF seja preenchido corretamente;
4 - No quadro Adições, coluna Lançamentos contábeis, clique no botão [Detalhar];
5 - Será aberto a janela Lançamentos Contábeis - Detalhar;
6 - Clique no botão [Importar lançamentos], para efetuar a importação dos lançamentos contábeis do período definido da conta cadastrada na Adição;
7 - Clique em [OK] para confirmar a informação e depois em [Gravar] para salvar o lançamento da adição;
OBS: Efetue o mesmo procedimento para as demais Adições e Exclusões lançadas, caso houver.
8 - Concluído os lançamentos, calcule os períodos no módulo LALUR.
No Módulo Contabilidade:
Botão Outros Dados do ECF
1 - Acesse o menu Relatórios > Informativos > SPED ECF;
2 - No quadro Período, preencha a competência inicial e final da declaração;
3 - Clique no botão [Outros dados...];
4 - Na guia Real, em cada subguia apresentada, clique na opção '[+] LALUR', clique sobre o campo 'M300 – Parte A Demonstração do Lucro Real';
5 - Preencha manualmente ou clique no botão [Importar] para o sistema informá-los automaticamente;
6 - Na coluna Relacionamento, clique no botão [...];
7 - Na janela Relacionamento da Parte A com Contas Contábeis ou com Contas da Parte B, guia Contas Contábeis, observe que será demonstrado o mesmo lançamento contábil informado no lançamento da Adição/Exclusão do LALUR;
8 - Na coluna Lançamentos, clique no botão [...] para demonstrar os lotes de lançamentos contábeis que compõem o total da Adição ou Exclusão.
OBS: Atualmente o sistema importar as informações do Módulo LALUR de forma integrado, porém se você optar em informar os dados manualmente, clique no botão [Incluir].
9 - Depois de informado todos os dados, grave as informações e gere o arquivo para validação.