Veja como configurar a integração contábil de uma empresa que apura o IRPJ e a CSLL de forma Trimestral.
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Na guia Geral > Contabilidade, marque a opção ‘[x] Gerar lançamentos contábeis’;
3 - Na guia Geral > Contabilidade > Impostos > CSLL, quadro Valor a recolher, informe no campo 'Conta débito' uma conta de resultado que represente a despesa de CSLL, e no campo 'Conta crédito' a conta de passivo que representa o valor a recolher de CSLL. Informe também o histórico padrão que será utilizado para esse lançamento;
4 - Na guia Geral > Contabilidade > Impostos > IRPJ, quadro Valor a recolher, informe no campo 'Conta débito' uma conta de resultado que represente a despesa de IRPJ, e no campo 'Conta crédito' a conta de passivo que representa o valor a recolher de IRPJ. Informe também o histórico padrão que será utilizado para esse lançamento;
5 - Na guia Geral > Contabilidade > Pagamentos > CSLL, informe as contas que serão utilizadas para a contabilização do pagamento da CSLL, assim como as contas utilizadas para o caso da existência de Juros e Multas no pagamento;
6 - Na guia Geral > Contabilidade > Pagamentos > IRPJ, informe as contas que serão utilizadas para a contabilização do pagamento do IRPJ, assim como as contas utilizadas para o caso da existência de Juros e Multas no pagamento;
7 - Clique no botão [Gravar], para gravar os parâmetros.
INTEGRAÇÃO CONTÁBIL
1 - Acesse Movimentos > Integração Contábil;
2 - No quadro Período, selecione o período que deseja integrar com a contabilidade;
3 - No quadro Gerar lançamentos, selecione a opção Todos, para gerar todos os lançamentos novamente, ou então a opção Somente de períodos não gerados, para gerar os lançamentos apenas dos períodos que ainda não foram integrados;
4 - Clique no botão [Gerar], para gerar a integração contábil do período;
5 - Confira os lançamentos gerados e clique em 'Gravar'.
PAGAMENTO DE IMPOSTOS
1 - Acesse Movimentos > Pagamentos de impostos;
2 - Selecione os impostos que deseja efetuar o pagamento, e clique no botão [Pagar];
3 - Na janela Pagamento de Impostos, informe os valores pagos, assim como os valores de juros e multa;
4 - Verifique que no quadro Lançamentos contábeis serão gerados os lançamentos contábeis;
5 - Confira os lançamentos gerados e clique no botão [Gravar];
LANÇAMENTOS REALIZADOS PELO SISTEMA COM A CONFIGURAÇÃO PROPOSTA
PELA INTEGRAÇÃO CONTÁBIL
Débito - (-) CSLL sobre o Lucro (RESULTADO);
Crédito - CSLL a recolher (PASSIVO);
Débito - (-) IRPJ sobre o Lucro (RESULTADO);
Crédito - IRPJ a Recolher (PASSIVO);
PELO PAGAMENTO
Débito - CSLL a recolher (PASSIVO);
Crédito - Caixa/Banco (ATIVO);
Débito - IRPJ a recolher (PASSIVO);
Crédito - Caixa/Banco (ATIVO);
Débito - Juros de Mora (RESULTADO);
Crédito - Caixa/Banco (ATIVO);
Débito - Multa de Mora (RESULTADO);
Crédito - Caixa/Banco (ATIVO);
Importante!
O exemplo acima foi elaborado para demonstrar como é realizada a configuração de integração contábil via sistema, ressaltamos que quaisquer lançamentos contábeis realizados são de responsabilidade do usuário.
