A subguia PIS/COFINS da guia SPED somente ficará habilitada para empresas Lucro Presumido com a forma de cálculo simplificado, para notas de saídas e devoluções de venda.
Para empresas do Lucro Real com a forma de cálculo completa, a subguia ficará habilitada para lançamentos de entradas e saídas quando o lançamento for de conhecimento de transporte.
Para empresas do Lucro Presumido com a forma de cálculo completa, a subguia ficará habilitada para lançamentos de saída quando o lançamento for de conhecimento de transporte.
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Forma de Cálculo do PIS e COFINS: Simplificado
Quando nos parâmetros da empresa, menu CONTROLE, submenu PARÂMETROS, na guia GERAL, subguia FEDERAL, subguia PIS/COFINS, subguia APURAÇÃO, estiver informado no campo FORMA DE CÁLCULO a opção SIMPLIFICADO, realize o procedimento abaixo:
Lançamento de Saída:
1 – Acesse o menu ARQUIVOS, e clique em ACUMULADORES;
2 – Verifique se você já possui um acumulador para operação. Caso não, clique no botão [Novo], e cadastre o mesmo;
3 – Na guia IMPOSTOS, verifique se você possui os impostos ‘4-PIS’ e ‘5-COFINS’ informados. Caso não, clique no botão [Nova Vigência] e em seguida em [Incluir], e informe os mesmos;
OBS: Na guia GERAL, no quadro INCIDE SOBRE, selecione as opções de ‘[x] Faturamento’ e ‘[x] Receita Bruta’.
4 – Na guia SPED, subguia PIS/COFINS, subguia DEMAIS REGIMES, subguia SAÍDAS, clique no botão [Incluir], inclua o CST correspondente e preencha os campos ALÍQUOTA PIS e ALÍQUOTA COFINS;
5 – Clique no botão [Gravar] para concluir.
6 – Acesse o menu MOVIMENTOS, e clique em SAÍDAS ou SERVIÇOS;
7 – Realize o lançamento com o acumulador cadastrado anteriormente, e verifique que a guia SPED, subguia PIS/COFINS será habilitada para preenchimento;
8 – Clique no botão [Gravar] para salvar o lançamento.
Lançamento de devolução de venda:
1 – Acesse o menu ARQUIVOS, e clique em ACUMULADORES;
2 – Verifique se você já possui um acumulador para operação. Caso não, clique no botão [Novo], e cadastre o mesmo;
3 – Na guia IMPOSTOS, verifique se você possui os impostos ‘4-PIS’ e ‘5-COFINS’ informados. Caso não, clique no botão [Nova Vigência] e em seguida em [Incluir], e informe os mesmos;
OBS: Na guia GERAL, no quadro INCIDE SOBRE, selecione as opções de ‘[x] Faturamento’, ‘[x] Receita Bruta’ ‘e ‘[x] Devolução’.
4 – Na guia SPED, subguia PIS/COFINS, subguia DEMAIS REGIMES, subguia ENTRADAS, clique no botão [Incluir], inclua o CST correspondente e preencha os campos ALÍQUOTA PIS e ALÍQUOTA COFINS;
5 – Clique no botão [Gravar] para concluir.
6 – Acesse o menu MOVIMENTOS, e clique em ENTRADAS;
7 – Realize o lançamento com o acumulador cadastrado anteriormente;
8 – Clique no botão [Gravar] para salvar o lançamento.
Forma de Cálculo do PIS e COFINS: Completo – Conhecimento de Transporte
Quando nos parâmetros da empresa, menu CONTROLE, submenu PARÂMETROS, na guia GERAL, subguia FEDERAL, subguia PIS/COFINS, subguia APURAÇÃO, estiver informado no campo FORMA DE CÁLCULO a opção COMPLETO, realize o procedimento abaixo:
1 – Acesse o menu ARQUIVOS, e clique em ACUMULADORES;
2 – Verifique se você já possui um acumulador para operação. Caso não, clique no botão [Novo], e cadastre o mesmo;
3 – Na guia NOTAS, subguia GERAL, selecione a opção ‘[x] Operação de serviço de transporte’;
4 – Na guia IMPOSTOS, verifique se você possui os impostos ‘4-PIS’ e ‘5-COFINS’ ou ’17-PIS Não Cumulativo’ e ’19-COFINS Não cumulativo’ informados. Caso não, clique no botão [Nova Vigência] e em seguida em [Incluir], e informe os mesmos;
5 – Na guia SPED, subguia PIS/COFINS, subguia DEMAIS REGIMES, subguia ENTRADAS ou SAÍDAS, clique no botão [Incluir], inclua o CST correspondente e preencha os campos ALÍQUOTA PIS e ALÍQUOTA COFINS;
6 – Clique no botão [Gravar] para concluir.
7 – Acesse o menu MOVIMENTOS, e clique em ENTRADAS ou SAÍDAS;
8 – Realize o lançamento com o acumulador cadastrado anteriormente, e veja que a guia SPED subguia PIS/COFINS foi habilitada para preenchimento;
OBS: A guia SPED subguia PIS/COFINS do lançamentos, será habilitada para os impostos '17-PIS Não Cumulativo' e '19-COFINS Não Cumulativo' para entradas e saídas e para os impostos '4-PIS' e '5-COFINS', a guia será habilitada somente para notas de saídas.
9 – Clique no botão [Gravar] para salvar o lançamento.
