Esse erro geralmente ocorre por divergências nas informações do demonstrativo DLPA em comparação com os Valores de Lucro/Prejuízo apresentado após a apuração do resultado, veja algumas causas:
Este erro geralmente ocorre quando há falta do vínculo das contas contábeis do grupo do Patrimonio Líquido na estrutura do DLPA;
Consultar contas a serem vinculadas
1 - Acesse o menu Relatórios > Cadastrais > Contas;
2 - No quadro 'Origem', selecione a opção 'Classificação';
3 - No quadro 'Imprimir plano', preencha com a classificação inicial do grupo 'Lucros ou Prejuízos Acumulados (no exemplo foi selecionado 2.3.5);
4 - No quadro 'Opções', selecione as opções conforme necessidade;
5 - Clique no botão [OK] para emitir o relatórios das contas;
OBS: As contas que serão apresentadas no relatório, precisam ser vinculadas a estrutura do DLPA nos grupos conforme a necessidade.
Verificando contas faltantes no DLPA
1 - Acesse o menu Relatórios > Demonstrativos > DLPA;
2 - Clique no botão 'Estrutura DLPA' e depois no botão [Relação...];
3 - Compare as contas vinculadas as contas demonstradas no relatório das contas emitidas anteriormente;
4 - Após identificar as contas que não estão vinculadas na estrutura do DLPA, realize o vínculo conforme passos a seguir.
Vinculando contas a estrutura do DLPA
1 - Acesse o menu Arquivos > Contas Contábeis;
2 - Acesse o cadastro da conta contábil desejada, na guia 'Demonstrativos', na linha 'Grupo DLPA', selecione o grupo conforme necessidade;
3 - Clique no botão [Gravar];
OBS: Caso tenha dúvidas na configuração da estrutura do DLPA, acesse as Soluções Relacionadas.
DLPA
1 - Acesse o menu Relatórios > Demonstrativos > DLPA;
2 - Clique no botão [OK], para gerar o DLPA,
3 - Gere um novo arquivo do SPED Contábil, onde ao validá-lo no PVA o erro será corrigido;
2 - Pelo vínculo de contas que não fazem parte do grupo de Lucros ou Prejuízos Acumulados
Este erro geralmente ocorre quando há contas contábeis vinculadas a estrutura do DLPA que não fazem parte do grupo de Lucros ou Prejuízos Acumulados.
Identificando contas incorretas vinculadas
1 - Acesse o menu Relatórios > Demonstrativos >DLPA;
2 - Clique no botão 'Estrutura DLPA' e depois no botão [Relação...];
3 - Avalie as contas, identifique a(s) conta(s) que não faz(em) parte do grupo de 'Lucros ou Prejuízos Acumulados';
OBS: No exemplo a conta '210-Dividendos a pagar', não faz parte do grupo de Lucros ou Prejuízos Acumulados.
4 - Após identificar as contas, será necessário desvinculá-las da estrutura do DLPA.
Desvincular contas do DLPA
1 - Acesse o menu Arquivos > Contas Contábeis;
2 - Acesse o cadastro da conta contábil vinculada incorretamente ao DMPL;
3 - Na guia 'Demonstrativos', na linha 'Grupo DLPA', selecione a opção '(NÃO FAZ PARTE)'
4 - Clique no botão [Gravar], para salvar a alteração;
5 - Ao emitir o DLPA novamente, o sistema não trará os valores da conta desvinculada.
3 - Devido a erro na estrutura do DLPA
Este erro normalmente ocorre quando há erro na estrutura do DLPA.
1 - Acesse o menu Relatórios > Demonstrativos > DLPA;
2 - Clique no botão [Estrutura DLPA...];
3 - Clique no botão [Incluir] para configurar a estrutura da DLPA;
4 - Na coluna Descrição, informe o nome do campo que será impresso no relatório;
5 - Na coluna Tipo, informe se o grupo cadastrado refere-se a LUCROS/PREJUÍZOS ou DESTINAÇÕES;
6 - Na coluna Informar, selecione NÃO para poder anexar contas a este grupo, ou, SIM para informar os valores manualmente, clicando no botão ‘[...] Reticências’;
OBS.: Para não ocorrer erros nas validações de informativos, orientamos aos usuários NÃO informar valores manuais.
7 - Na coluna Busca, selecione uma das opções apresentadas para importar os valores das contas contábeis, podendo optar pelo Saldo, Total Débito ou Total Crédito da conta;
8 - Na coluna Valor, preencha de qual competência o sistema buscará os valores;
OBS.: Para que o demonstrativo possa ser gerado corretamente e não impactar em erros na geração dos informativos, por gentileza avaliar modelo abaixo:
9 - Clique no botão [Gravar].
4 - Pela ausência do lançamento de Compensação de Lucros e Prejuízos no período
Este erro normalmente ocorre quando a empresa possui 'Lucros Acumulados' num período e 'Prejuízos Acumulados' em outro período dentro do período e não houve o lançamento de compensação dos mesmos.
Exemplo:
1 º/ 2 /°E 3º Trimestre: R$ 174.600,00 Lucro
4º Trimestre: (R$50.000,00) Prejuízo
Neste exemplo, em 31/12/20xx é necessário um lançamento de compensação:
D- Lucros Acumulados - R$ 50.000,00
C- Prejuízos Acumulados - R$ 50.0000,00
Configurar lançamento de compensação no Zeramento
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Na guia Zeramento > Destino dos lançamentos,
3 - No quadro 'Opção', selecione '[x]Gerar lançamentos de compensação entre as contas de Lucro e Prejuízo'
4 - Clique no botão [Gravar], para salvar as configurações.
Exclusão do Zeramento
1 - Acesse o menu Utilitários > Exclusão > Lançamentos;
2 - Selecione o quadro Data, e preencha os campos Inicial e Final com a data em que foi realizado o zeramento;
3 - Selecione o quadro Apenas com origem, e no campo Origem do lançamento, selecione Zeramento;
4 - Clique no botão [OK], para excluir os lançamentos com origem Zeramento;
5 - Retornando a tela, no campo Origem do lançamento, selecione Transferência Lucro/Prejuízo;
6 - Clique no botão [OK], para excluir os lançamentos com origem Transferência Lucro/Prejuízo;
7 - Retornando a tela, no campo Origem do lançamento, selecione Compensação Lucro/Prejuízo;
8 - Clique no botão [OK], para excluir os lançamentos com origem Compensação Lucro/Prejuízo;
OBS: Em caso de dúvidas, acesse as Soluções Relacionadas.
Lançamento de Zeramento
1 - Acesse o menu Utilitários > Zeramento;
2 - No campo Data, informe a data do zeramento;
Exemplo:
-
Mensal: 31/01/20xx
-
Trimestral: 31/03/20xx ou 30/06/20xx ou 30/09/20xx ou 31/12/20xx
-
Anual: 31/12/20xx
3 - No campo Histórico, informe o histórico que será utilizado para os lançamentos do zeramento;
4 - Clique no botão [OK];
5 - O sistema irá apresentar a mensagem de confirmação: Confirma o início do zeramento?
6 - Clique no botão [Sim], para realizar o zeramento.
Conferência
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Balanço Patrimonial
1 - Acesse o menu Relatórios > Balanço;
2 - Preencha com o período desejado;
3 - Clique no botão [OK] para emissão do relatório;
OBS: Veja que o relatório será emitido apenas com 1 conta possuindo o saldo, neste caso 'Lucros Acumulados';
Lançamento de Compensação
1 - Acesse o menu Movimentos > Lançamentos;
2 - Localize o lançamento de 'Compensação de Lucros/Prejuízos' gerado pelo sistema com o Zeramento;
OBS: Caso a opção '[x]Gerar lançamentos de compensação entre as contas de Lucro e Prejuízo' não for marcada nos Parâmetros, será necessário realizar o lançamento de compensação de forma manual no sistema. Lembre-se de ajustar o campo 'Origem' para 'Compensação Lucro/Prejuizo'.
