Veja nessa solução como realizar a compensação dos impostos PIS e COFINS utilizando o saldo credor para compensar o pagamento de outros impostos federais.
1 - Acesse o menu Movimentos > Outros > Deduções de PIS/COFINS;
2 - Caso já contenha lançamentos na tela clique no botão [Novo] para incluir um novo lançamento;
3 - Informe a data do lançamento que será compensado e período para apuração;
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No campo Imposto selecione o imposto referente ao lançamento da Restituição, Ressarcimento e Compensação de PIS/COFINS ;
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No campo Tipo de crédito, selecione o tipo de compensação que irá ser realizado;
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No campo Nº DCOMP ou Processo, informe o n° da DComp ou do processo referente à dedução;
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No campo Valor, informe o valor da dedução.
OBS: Os campos Formalização do pedido e nº DCOMP ou Processo, somente ficarão habilitados quando no campo Tipo de crédito estiver selecionada uma opção diferente de “Ressarcimento Casa da Moeda - Lei 11.488/2007”.
4 - Na guia Contabilidade serão gerados os lançamentos contábeis, poderá realizar a inclusão manualmente;
5 - Em seguida, clique em [Gravar] e realize a Apuração do período e verifique os valores apurados.
OBS: Para configurar o lançamento contábil acesse o menu Arquivos > Impostos e edite os cadastros dos impostos, preenchendo a guia Contabilidade.
Informações Complementares:
Para o EFD Contribuições quando no campo Tipo de crédito estiver informado uma das opções a seguir:
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Pagamento indevido ou a maior;
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Ressarcimento de IPI;
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Saldo negativo de IRPJ;
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Saldo negativo de CSLL;
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IRRF cooperativas de trabalho;
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IRRF juros sobre o capital próprio;
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Outros;
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Reintegra;
O valor da dedução gerado na tela de apuração dos impostos '04-PIS', '05-COFINS', '17-PIS Não Cumulativo', '19-COFINS Não Cumulativo', '106-PIS Não Cumulativo SCP', '107-COFINS Não Cumulativo', '108-PIS SCP' e '109-CFOSINS SCP' na linha "Outras deduções" referente a dedução lançada nas condições citadas acima, não deverá ser considerado no informativo, a compensação de pagamento a maior (formalizada por DCOMP) é somente informada na DCTF.
Caso você queira realizar o lançamento de "Outras deduções" de PIS e COFINS considerando-as para a apuração e geração do registro F700 no EFD Contribuições, você deverá acessar o menu Movimentos > Outros > Outras deduções de PIS e COFINS e no campo Origem da dedução, selecionar "99 - Outras Deduções";
